汇率数据变化 - 2023年4月2日和2022年3月27日结束的三个月内，巴西雷亚尔兑美元加权平均汇率分别为5.19和5.20，人民币兑美元加权平均汇率分别为6.85和6.35；2023年4月2日和2022年3月27日结束的九个月内，巴西雷亚尔兑美元加权平均汇率分别为5.23和5.32，人民币兑美元加权平均汇率分别为6.92和6.40[98] 经济环境对公司影响 - 2023财年，当前经济环境和纺织品需求大幅下降对公司合并销售和盈利能力产生不利影响，通胀、利率上升、俄乌冲突和供应链波动等压力从2022财年延续至2023财年[100] 财务数据关键指标变化（三个月对比） - 2023年4月2日结束的三个月与2022年3月27日结束的三个月相比，净销售额从200,780千美元降至156,738千美元，降幅21.9%[109] - 2023年4月2日结束的三个月与2022年3月27日结束的三个月相比，销售成本从181,636千美元降至147,085千美元，降幅19.0%[109] - 2023年4月2日结束的三个月与2022年3月27日结束的三个月相比，毛利润从19,144千美元降至9,653千美元，降幅49.6%[109] - 2023年4月2日结束的三个月与2022年3月27日结束的三个月相比，净亏损从2,066千美元变为亏损5,184千美元[109] - 2023年4月2日结束的三个月EBITDA为4,351千美元，2022年3月27日结束的三个月为11,414千美元；调整后EBITDA分别为4,974千美元和12,229千美元[110] - 本季度合并净销售额减少44042美元，降幅21.9%，销售体积减少22.3%[114] - 本季度毛利润减少9491美元，降幅49.6%[116] - 本季度所得税拨备为1145美元，有效税率为 - 28.3%；上一时期所得税拨备为2698美元，有效税率为56.6%[123] - 本季度与上一时期外币交易损失（收益）分别为174美元和 - 895美元，本季度还包括为延迟设备采购支付给供应商的623美元[119] - 加权平均已发行普通股数量本季度为18052，上一时期为18942[113] - 调整后EBITDA主要因毛利润降低而减少，本季度较低的SG&A部分抵消了这一影响[126] 财务数据关键指标变化（九个月对比） - 本九个月期间合并净销售额减少125,713美元，降幅21.0%，销售体积下降26.6%，加权平均销售价格上涨5.6%[143][144] - REPREVE®纤维产品本九个月占合并净销售额30%（141,664美元），低于上一九个月的38%（225,360美元）[145] - 本九个月毛利润减少53,915美元，降幅86.8%[146] - 本九个月SG&A减少，主要因激励薪酬和可自由支配费用降低[147] - 本九个月利息费用净额增加，包含273美元债务清偿损失[150] - 本九个月所得税拨备为809美元，有效税率为 - 2.7%，上一九个月分别为10,296美元和46.9%[153] - 本九个月净亏损为31,055美元，上一九个月净利润为11,675美元[138] - 本九个月调整后EBITDA为 - 5,768美元，上一九个月为42,989美元[139] - 截至2023年4月2日的九个月，净亏损31,055美元，而2022年同期净利润为11,675美元[182] - 截至2023年4月2日的九个月，经营活动提供的净现金为8,349美元，2022年同期使用的净现金为2,063美元[182] - 本九个月期间，公司在资本项目上投资32,461美元[183][184] 业务合同相关 - 2023财年第三季度，公司修改了与未来购买加弹机相关的现有合同，将美国和萨尔瓦多设备的接收和安装推迟18个月，并支付给供应商623千美元[111] - 2022年3月27日结束的季度，公司根据对巴西非所得税回收过程的进一步明确和审查，减少了估计收益[111] - 2023财年第三季度，公司与设备供应商协商修改合同，花费623000美元，将约2.5亿美元资本支出从2023年3月至2024年9月推迟到2024年9月至2026年3月[174] 公司战略举措 - 公司战略举措包括利用竞争优势扩大市场份额、拓展非服装市场、推进创新可持续解决方案开发和商业化以及提高品牌知名度[99] 各条业务线数据关键指标变化（三个月） - REPREVE®纤维产品本季度占合并净销售额的32%（49619美元），低于上一时期的36%（71930美元）[115] - 美洲分部本季度净销售额为101946美元，较上一时期减少14.9%；分部利润为8732美元，较上一时期减少20.7%[129] - 巴西分部本季度净销售额为27380美元，较上一时期减少8.0%；分部利润为2931美元，较上一时期减少54.0%[132] - 亚洲分部本季度净销售额为27412美元，较上一时期减少46.5%；分部利润为4113美元，较上一时期减少44.2%[135] 各条业务线数据关键指标变化（九个月） - REPREVE®纤维产品本九个月占合并净销售额30%（141,664美元），低于上一九个月的38%（225,360美元）[145] - 美洲分部本九个月净销售额为294,832美元，下降14.6%，分部利润为1,801美元，下降94.2%[160] - 巴西市场本9个月净销售额9.1946亿美元，较上一9个月增长0.9%，主要因销量增加和有利的外汇换算影响，部分被平均售价下降抵消；该市场本9个月利润1.1909亿美元，较上一9个月下降51.4%，主要因毛利率下降[162][163] - 亚洲市场本9个月净销售额8.5691亿美元，较上一9个月下降47.0%，主要因全球需求疲软和疫情封锁导致销量下降，部分被销售组合抵消；该市场本9个月利润1.2512亿美元，较上一9个月下降45.3%，随净销售额和销量下降而下降[164][165] 公司资金与债务情况 - 本9个月公司经营活动提供的现金为8349万美元，截至2023年4月2日，ABL循环信贷额度可用性为6.9114亿美元[167] - 截至2023年4月2日，公司13.601亿美元债务由国内运营子公司担保，近所有现金及现金等价物由国外子公司持有[168] - 截至2023年4月2日，国内现金及现金等价物17000美元，国外为4.9689亿美元；国内借款可用性为6.9114亿美元，国外为0；国内流动性为6.9131亿美元，国外为4.9689亿美元；国内营运资金为8.8215亿美元，国外为13.3018亿美元；国内债务义务为13.601亿美元，国外为0[169] - 2022年8月，公司从亚洲业务向美国汇回约1.4亿美元，用于减少循环信贷借款[173] - 截至2023年4月2日，净债务为8.6304亿美元，较2022年7月3日的6.1亿美元增加，反映需求受限环境和2023财年预期资本支出影响[178] - 从2022年7月3日到2023年4月2日，营运资金从24.3474亿美元降至22.1233亿美元，调整后营运资金从20.5466亿美元降至18.5043亿美元[179] - 公司遵守2022年信贷协议所有适用财务契约，ABL循环信贷额度超额可用性为6.9114亿美元，触发水平为2.277亿美元，备用信用证未使用金额为0[180] - 截至2023年4月2日，公司在ABL信贷安排下的借款总额为122,900美元，利率提高50个基点将使年利息费用增加约640美元[183] - 截至2023年4月2日，公司子公司在美国境外持有的非美元功能货币的合并资产占比为30.6%[186] - 截至2023年4月2日，公司在美国境外持有的现金及现金等价物总额为48,980美元，占比98.5%[186] 公司其他情况 - 2023财年未完成任何股票回购[187] - 公司面临利率、外汇汇率、原材料和大宗商品成本等市场风险[192] - 2023财年公司关键会计政策无变化[191] - 公司未参与对财务状况、经营成果、流动性或资本支出有重大影响的表外安排[190] 净亏损原因 - 净亏损收入减少主要归因于毛利润下降和美国收益降低对有效税率的不利影响[156]