公司产品市场覆盖情况 - 公司产品在美国约49%的家庭中可见[153] 美国咸味零食市场及公司销售增长情况 - 美国咸味零食类别规模近290亿美元，过去四年零售销售额复合年增长率约6.9%，2007 - 2010年衰退期复合年增长率为4%，2019年6月30日至2021年7月4日复合年增长率为8.3%；公司同期复合年增长率为9.5%；2021年10月3日止十三周，美国咸味零食零售销售增长7.9%，公司零售销售增长4.4%[158][159] 工资税递延缴纳情况 - 公司根据《CARES法案》递延780万美元工资税存款，分两期缴纳，第一期已于2021年9月完成[162] 公司加权平均利率变化情况 - 2021年10月3日止39周，公司加权平均利率为3.5%，低于2020年9月27日止39周的4.7%[163] 公司可变利率债务变化情况 - 截至2021年10月3日，公司可变利率债务为7.891亿美元，高于2021年1月3日的7.8亿美元[164] 公司资产收购情况 - 2020年11月2日，公司以约800万美元收购Conagra Brands, Inc.的某些资产[166] - 2020年12月14日，公司以约4.051亿美元完成Truco收购；同日，UQF以7900万美元完成OTB IP购买[167][168] - 2021年2月8日，公司以约2520万美元收购C.J. Vitner's业务的某些资产[169] - 2021年6月7日，公司以约4030万美元收购Great Lakes Festida Holdings, Inc.的所有资产[170] 成本上升对净利润的影响 - 2020年末起部分商品价格上涨，预计持续至2022年初，同时燃料、运费和劳动力成本上升，或对净利润产生不利影响[171] 独立运营商和路线销售专业人员比例变化情况 - 截至2021年10月3日，独立运营商（IO）和路线销售专业人员（RSP）的比例约为85%和15%，而2020年9月27日该比例分别为78%和22%[173] 公司路线转换计划 - 公司预计在2022财年第二季度基本完成所有剩余的路线转换[173] 2021年10月3日结束的十三周财务数据 - 2021年10月3日结束的十三周，公司净销售额为3.127亿美元，2020年同期可比期间为2.48028亿美元，增长6470万美元，增幅26.1%[176][177][179] - 2021年10月3日结束的十三周，独立运营商折扣从2020年同期的2520万美元增至3160万美元[180] - 排除收购和RSP向IO转换对独立运营商折扣的影响，2021年10月3日结束的十三周总净销售额较2020年同期增长2.0%[180] - 2021年10月3日结束的十三周，销售成本为2.10053亿美元，2020年同期可比期间为1.61789亿美元[176][177] - 2021年10月3日结束的十三周，毛利润为1.02627亿美元，2020年同期可比期间为8623.9万美元[176][177] - 2021年10月3日结束的十三周，销售、一般和行政总费用为9870.9万美元，2020年同期可比期间为8458.4万美元[176][177] - 2021年10月3日结束的十三周，运营收入为287.5万美元，2020年同期可比期间为193.8万美元[176][177] - 2021年10月3日结束的十三周，净收入为3135万美元，2020年同期可比期间净亏损为2526.3万美元[176][177] 2021年截至10月3日的13周品牌销售额及财务数据 - 2021年截至10月3日的13周，剔除收购品牌后，Power Brand销售额增长约4.1%，Foundation Brand销售额下降约3.1%[182] - 2021年截至10月3日的13周，毛利润为1.026亿美元，2020年对应时期分别为0.241亿美元和0.622亿美元[183] - 2021年截至10月3日的13周，毛利率为32.8%，2020年同期为34.8%[184] - 2021年截至10月3日的13周，销售、一般和行政费用增至0.987亿美元，较2020年同期增加0.141亿美元，增幅16.7%[185] 2021年截至10月3日的39周财务数据 - 2021年截至10月3日的39周，净销售额为8.798亿美元，较2020年同期增加1.617亿美元，增幅22.5%[189] - 2021年截至10月3日的39周，剔除收购品牌影响，Power Brand销售额增长约1.0%，Foundation Brand销售额下降约3.8%[192] - 2021年截至10月3日的39周，毛利润为2.934亿美元，2020年对应时期分别为0.241亿美元和2.271亿美元[193] - 2021年截至10月3日的39周，毛利率为33.4%，2020年同期为35.0%[194] - 2021年截至10月3日的39周，销售、一般和行政费用为2.789亿美元，较2020年同期增加0.579亿美元，增幅26.2%[195] - 2021年截至10月3日的39周，其他收入（费用）净额为0.99亿美元，2020年对应时期分别为 - 0.221亿美元和 - 0.254亿美元[197] 2020 - 2021年不同周期净收入及EBITDA情况 - 2020年8月29日至9月27日继任者净亏损2.04亿美元，2020年6月29日至8月28日前任者净亏损4800万美元，2020年9月27日结束的十三周合并净亏损2.53亿美元[202] - 2020年8月29日至9月27日继任者净亏损2.04亿美元，2019年12月30日至2020年8月28日前任者净收入3400万美元，2020年9月27日结束的三十九周合并净亏损1.7亿美元[202] - 2021年10月3日结束的十三周继任者净收入3.14亿美元，2020年9月27日结束的十三周合并净亏损2.53亿美元[202] - 2021年10月3日结束的十三周继任者调整后EBITDA为4.48亿美元，占净销售额的14.3%；2020年9月27日结束的十三周合并调整后EBITDA为3.82亿美元，占净销售额的15.4%[202] - 2021年10月3日结束的三十九周继任者净收入2.42亿美元，2020年三十九周数据未明确给出净收入具体值[203] 2021年10月3日结束的三十九周现金流量情况 - 2021年10月3日结束的三十九周继任者经营活动提供净现金4300万美元，2020年9月27日结束的三十九周合并为2900万美元[207] - 2021年10月3日结束的三十九周继任者投资活动使用净现金7.81亿美元，2020年9月27日结束的三十九周合并为21亿美元[207] - 2021年10月3日结束的三十九周继任者融资活动提供净现金5.29亿美元，2020年9月27日结束的三十九周合并使用净现金24.99亿美元[207] ABL信贷安排情况 - 截至2021年10月3日和2021年1月3日，ABL信贷安排无未偿还金额，可用借款分别为13.32亿美元和10.64亿美元[209][210] - 2021年10月3日ABL信贷安排使用LIBOR利率时利率为1.58%，若2020年9月27日使用LIBOR利率则为1.68%；若使用优惠利率，2021年10月3日和2020年9月27日利率均为3.75%[210] 备用信用证情况 - 截至2021年10月3日和1月3日，备用信用证分别为1160万美元和1410万美元[211] 公司贷款协议情况 - 2017年11月21日，公司签订第一留置权定期贷款协议，本金5.35亿美元；第二留置权定期贷款协议，本金1.25亿美元[212] - 2020年8月28日，公司提前偿还第一留置权定期贷款本金1.116亿美元，截至2020年9月27日，利率为5.10%[213] - 2019年10月21日，公司签订高级有担保第一留置权浮动利率票据，本金1.25亿美元，用于肯尼迪收购[215] - 2020年12月14日，公司签订过渡信贷协议，提取4.9亿美元用于收购Truco和知识产权，截至2021年1月3日，未偿还余额3700万美元[216] - 2021年1月20日，公司签订信贷协议修正案2，筹集7.2亿美元定期贷款B，利率为LIBOR加3.00%，截至2021年10月3日，利率为3.08%[217] - 2021年6月22日，公司签订信贷协议修正案3，将定期贷款B本金增加750万美元，截至2021年10月3日，未偿还余额7891万美元[218] 设备融资交易情况 - 截至2021年10月3日，设备融资交易未偿还本金余额为2280万美元[222] 利息费用情况 - 2021年第13周和39周利息费用分别为770万美元和2650万美元[228] 未完成采购承诺情况 - 截至2021年10月3日，公司未完成采购承诺总计4480万美元[230] 公司财务报表编制原则 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，部分会计原则需管理层对不确定事项进行估计[235] 公司收入来源及确认条件 - 公司收入主要来自咸味零食销售，通过DSD和直送仓库的分销方式，销售给零售商或经销商，收入确认以履行履约义务并转移商品控制权为条件[236][237] 公司促销活动成本储备系统 - 2019年公司实施系统，提升对促销活动未付成本储备的分析和估计能力[238] 公司分销路线处理方式 - 公司购买和出售分销路线以维护DSD网络，出售分销路线的损益在交易完成和签署相关文件时记录，购买的分销路线记为无限期无形资产并进行年度减值测试[239] 公司收购成本分配及商誉处理 - 公司将收购成本分配至可辨认有形和无形资产及承担的负债，剩余部分记为商誉，对商誉和无限期无形资产至少每年进行减值测试[240][242] 公司商誉减值测试准则 - 公司已提前采用会计准则更新2017 - 04简化商誉减值测试，将根据报告单元账面价值超过公允价值的部分记录减值费用[243] 公司报告单元减值测试情况 - 公司将现有零食业务确定为唯一报告单元，截至2021年10月3日无触发事件需进行年度减值测试前的临时减值分析[245] 公司所得税核算及税务状况处理 - 公司按资产和负债法核算所得税，确认当期税项负债或应收款以及递延税项资产和负债，对不确定税务状况按相关规定处理，截至2021年10月3日和1月3日无需报告未确认税务利益负债[246][249] 公司收购交易核算方式 - 公司评估资产收购等交易，判断是业务合并还是资产收购，采用收购法核算收购业务[250][251] 公司保险自保情况 - 公司在员工团体健康、汽车、一般责任和工人补偿等方面主要进行自保，并购买止损保险[252][253]