财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为60.593亿美元，较2023年12月31日的59.941亿美元增长1.09%[2] - 2024年第一季度总营收为2.568亿美元，较2023年同期的2.763亿美元下降7.06%[4] - 2024年第一季度净利润为1.445亿美元，较2023年同期的1.565亿美元下降7.67%[4] - 2024年第一季度综合收益为1.071亿美元，较2023年同期的1.629亿美元下降34.25%[4] - 2024年第一季度基本每股收益为0.75美元，较2023年同期的0.82美元下降8.54%[4] - 2024年第一季度经营活动产生的净现金为1.786亿美元，较2023年同期的2.098亿美元下降14.87%[6] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为1.905亿美元，较2023年同期的1.026亿美元增加85.67%[6] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为0.581亿美元，较2023年同期的0.566亿美元增加2.65%[6] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少0.699亿美元，而2023年同期净增加0.519亿美元[6] - 截至2024年3月31日，股东权益总额为58.195亿美元，较2023年12月31日的57.691亿美元增长0.87%[2] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为13.52亿美元（2023年12月31日为14.219亿美元），投资为2.572亿美元（2023年12月31日为2.545亿美元），贷款应收款净额为6540万美元（2023年12月31日为2480万美元）[34][36][39] - 2024年第一季度，公司确认G Mining Ventures定期贷款利息收入90万美元[43] - 2024年第一季度，公司确认Skeena可转换债券公允价值变动损失50万美元，其他利息收入30万美元[46] - 截至2024年3月31日，黄金金条、预付费用和其他流动资产为9150万美元，较2023年12月31日的8240万美元有所增加[47] - 截至2024年3月31日，其他资产为5270万美元，较2023年12月31日的3540万美元增加，主要因与加拿大税务局审计相关的存款增加1820万美元[55] - 2024年第一季度，公司收入为2.568亿美元，较2023年同期的2.763亿美元有所下降，主要来自特许权使用费、流权益和工作权益收入[57] - 2024年第一季度公司总营收2.568亿美元，2023年同期为2.763亿美元，同比下降7.06%[60] - 2024年第一季度销售成本3360万美元，2023年同期为3820万美元，同比下降11.99%[61] - 2024年第一季度一般及行政费用570万美元，2023年同期为620万美元，同比下降8.06%[62] - 2024年第一季度股份支付费用280万美元，2023年同期为320万美元，同比下降12.5%[63] - 2024年第一季度关键管理人员薪酬360万美元，2023年同期为350万美元，同比上升2.86%[64] - 2024年第一季度财务收入1600万美元，2023年同期为1050万美元，同比上升52.38%；财务费用60万美元，2023年同期为70万美元，同比下降14.29%[67] - 2024年第一季度所得税费用2750万美元，2023年同期为2760万美元，同比下降0.36%[68] - 截至2024年3月31日，公司已发行并流通的普通股为1.92307477亿股，股本为5.7422亿美元[76] - 2024年第一季度公司宣布每股普通股股息为0.36美元，2023年同期为0.34美元；支付股息总额6940万美元，2023年同期为6540万美元，同比上升6.12%[77] - 2024年第一季度基本每股收益为0.75美元，2023年同期为0.82美元，同比下降8.54%；摊薄每股收益为0.75美元，2023年同期为0.81美元，同比下降7.41%[78] - 2024年第一季度总营收2.568亿美元，2023年同期为2.763亿美元，同比下降7.06%[81] - 2024年第一季度总成本3360万美元，2023年同期为3820万美元，同比下降12.04%[81] - 2024年第一季度总毛利润1.652亿美元，2023年同期为1.773亿美元，同比下降6.82%[81] - 2024年第一季度税前净利润1.72亿美元，2023年同期为1.841亿美元，同比下降6.57%[81] 资产收购与权益变动 - 2024年4月15日，公司以590万美元（810万加元）收购加拿大不列颠哥伦比亚省Stewart矿区Scottie Resources Corp.矿权2.0%的总生产特许权，并以70万美元（100万加元）收购5422994股普通股[20][21] - 2024年3月30日，Fortuna行使回购权，以650万美元（1000万澳元）回购公司在科特迪瓦Séguéla矿1.2%净冶炼厂回报（NSR）中的0.6%，公司剩余NSR为0.6%[22] - 2024年3月27日，公司通过子公司修改秘鲁Condestable金银流协议，追加1000万美元预付款，总预付款达1.75亿美元，2025年12月31日后，可变阶段2交付比例从25%提高到37.5%[23] - 2024年3月21日，公司子公司以850万美元收购美国爱达荷州Stibnite黄金项目的白银净冶炼厂回报权益[25] - 2024年1月29日，公司子公司为巴西Tocantinzinho金矿项目向G Mining Ventures提供4200万美元（扣除2%即80万美元原始发行折扣）定期贷款，4月19日又提供3300万美元（扣除2%即70万美元原始发行折扣）[27][28] - 2024年1月19日，EMX以470万美元收购公司在智利Caserones矿部分有效NSR，公司剩余有效NSR为0.517%[29] - 2024年1月3日，公司子公司以670万美元收购智利Pascua - Lama金矿项目额外特许权权益，金价超800美元/盎司时，公司持有该项目2.941%（黄金）和0.588%（铜）的NSR[29] - 2024年1月2日，公司子公司以1.25亿美元收购美国Haynesville天然气特许权组合，2023年11月已支付1250万美元定金，交易完成时支付剩余1.125亿美元[31] - 2024年第一季度，公司对特许权收购合资企业出资1380万美元（2023年第一季度为240万美元），截至2024年3月31日，累计投资4.64亿美元，剩余承诺出资最高达5600万美元[32] - 2024年1月29日，公司向G Mining Ventures提供4200万美元定期贷款（扣除2%即80万美元的原始发行折扣），该贷款总额7500万美元，期限6年，利率为3个月期有担保隔夜融资利率加5.75%，项目完成测试后降至加4.75%[40] - 2024年4月19日，公司向G Mining Ventures提供剩余的3300万美元定期贷款（扣除2%即70万美元的原始发行折扣）[41] - 2024年3月30日，Fortuna行使回购权，以650万美元（1000万澳元）回购公司在Séguéla矿1.2%净熔炼所得权利金中的0.6%；1月19日，EMX以470万美元收购公司在Caserones矿部分有效净熔炼所得权利金[54] - 2024年4月19日，公司为7500万美元G Mining Ventures定期贷款剩余的3300万美元提供资金[125] - 2024年4月15日，公司以590万美元（加元810万）从Scottie收购2.0%的总生产特许权，并以70万美元（加元100万）收购Scottie普通股[125] 公允价值相关 - 截至2024年3月31日，股权投资额为2.493亿美元，其中一级公允价值2.448亿美元，三级公允价值4500万美元[85] - 截至2024年3月31日，Skeena可转换债券公允价值为2400万美元，属于三级公允价值[85] - 截至2024年3月31日，认股权证公允价值为7900万美元，属于二级公允价值[85] - 截至2024年3月31日，临时精矿销售应收款公允价值为5400万美元，属于二级公允价值[85] 项目产量购买占比 - 截至2024年3月31日，公司在Antamina项目白银产量购买占比为22.5%，现金支付比例为5%[95] - 截至2024年3月31日，公司在Candelaria项目黄金产量购买占比为68%，每盎司现金支付400美元[95] 资本与或有付款承诺 - 公司资本承诺包括Tocantinzinho项目定期贷款3300万美元、与Continental的特许权收购合资企业中矿产权利收购份额5600万美元、与EMX联合收购新特许权最高550万美元[107] - 公司或有付款承诺包括Copper World特许权1250万美元、Rio Baker特许权800万美元、Eskay Creek特许权340万美元（450万加元）、Rebecca特许权130万美元[108] 重大减值与法律事项 - 2023年公司对Cobre Panama流的账面价值11.692亿美元全额减值，目前正通过法律途径保护投资，初步估计损失至少50亿美元[110][111] 物业矿石购买承诺 - 公司承诺购买物业矿石中50%的贵金属，McCreedy West项目自2021年6月1日起，根据黄金现货价格不同确定购买价格[113] 税务审计相关 - 加拿大税务局对公司2013 - 2019年纳税年度进行审计，涉及墨西哥和巴巴多斯子公司转让定价重新评估[114][115] - 墨西哥子公司2013 - 2016年转让定价重新评估导致额外联邦和省级所得税2210万美元（2990万加元），利息和其他罚款1520万美元（2040万加元），转让定价罚款900万美元（1200万加元）[115][116][117] - 墨西哥子公司2013 - 2016年向墨西哥税务机关缴纳现金税3410万美元（4.903亿比索），税率30%[118] - 巴巴多斯子公司2014 - 2017年转让定价重新评估导致额外联邦和省级所得税3440万美元（4650万加元），利息和其他罚款1510万美元（2050万加元），转让定价罚款1290万美元（1760万加元）[115][119][120] - 若对2018 - 2019年按相同基础重新评估，预计额外联邦和省级所得税4740万美元（6420万加元），若适用转让定价罚款约1800万美元（2440万加元）[115][121] - 若对2020 - 2023年按相同基础重新评估并适用转让定价罚款，预计额外加拿大税2.37亿美元（3.211亿加元），转让定价罚款8960万美元（1.214亿加元），利息和其他罚款3820万美元（5170万加元）[115][122] - 公司及子公司已按加拿大和适用外国税法提交所有纳税申报单并缴纳所有适用税款，财务报表未记录转让定价重新评估和提案信相关负债[123] - 加拿大税务局（CRA）审计正在进行，若CRA成功挑战公司或子公司纳税申报和收入报告方式，可能导致额外所得税、罚款和利息，对公司产生重大不利影响[124]