文章核心观点 公司2025年度日常关联交易预计事项尚需提交2024年年度股东大会审议，该关联交易符合公司经营情况，定价公允，不损害股东利益且不影响独立性；同时公司拟续聘中汇会计师事务所为2025年度财务审计及内控审计机构，此议案也需提交2024年年度股东大会审议 [1][16] 日常关联交易情况 审议程序 - 2025年3月4日第二届董事会独立董事第二次专门会议审议通过相关议案并同意提交董事会和股东大会 [2] - 2025年3月14日第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过议案，关联董事回避表决，该事项尚需提交2024年年度股东大会审议，关联股东将回避表决 [2] 预计金额和类别 - 2025年度日常关联交易预计包括向关联人销售产品、提供劳务服务、购买商品、接受劳务、共同申请及承担研发项目获政府补助等 [3][9] 2024年度情况 - 涉及向关联方采购商品、技术服务以及向关联方出售商品、提供劳务等关联交易 [3] 关联人情况 - 安徽北方微电子研究院集团有限公司为有限责任公司，成立于2012年8月14日，注册资本10000万元，主要股东为中国兵器工业集团有限公司，2024年末未经审计营业收入14.57亿元，净利润1.88亿元，总资产52.24亿元，净资产25.44亿元 [4] - 客户A、客户B、供应商S、供应商T已豁免披露 [5] 关联关系 - 安徽北方微电子研究院集团有限公司是公司持股5%以上股东，客户A、客户B与该股东受同一实际控制人控制 [6] - 供应商S由公司监事吕东锋担任总经理、财务负责人 [7] 履约能力 - 关联人前次同类关联交易执行良好，有良好履约和支付能力，交易将签合同，履约有法律保障 [8] 交易内容及协议 - 交易为日常经营所需，按公平原则以市场价格协商定价，将签书面协议 [9] - 公司将在预计范围内按实际需要与关联方签具体协议，已签协议继续执行，价格调整或新增合同授权管理层重签 [11] 交易目的及影响 - 交易基于日常经营所需，利于业务发展，符合股东利益，定价公允，不损害股东利益，不影响公司独立性和对关联方无重大依赖 [12] 保荐机构意见 - 保荐机构认为交易预计事项审议程序合规，交易为日常经营所需，定价公允，不损害公司及股东利益，不影响独立性和对关联方无依赖，无异议 [13] 续聘会计师事务所情况 拟聘任事务所基本情况 机构信息 - 中汇会计师事务所为特殊普通合伙企业，成立于2013年12月19日，注册地址在杭州市，首席合伙人高峰 [16][17] - 2024年末合伙人116人，注册会计师694人 [17] - 2023年经审计收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元 [17] - 2023年上市公司审计客户180家，主要行业包括电气机械及器材制造业等，审计收费15494万元，同行业上市公司审计客户15家 [17][18] 投资者保护能力 - 未计提职业风险基金，购买职业保险累计赔偿限额3亿元，近三年民事诉讼无需承担民事责任赔付 [19] 诚信记录 - 事务所近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分0次；40名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施9次和纪律处分1次 [20] 项目信息 - 项目合伙人、签字注册会计师等相关人员近三年存在执业行为受处罚情况，具体详见表 [22] - 事务所及相关从业人员不存在违反独立性要求情形 [22] - 2025年度审计费用授权公司管理层与事务所协商确定 [22] 履行程序 审计委员会履职 - 审计委员会调研审查后认为事务所具备胜任能力，同意续聘并提交董事会审议 [22] 董事会审议 - 2025年3月14日第二届董事会第八次会议审议通过续聘议案并提交股东大会 [23] 监事会审议 - 2025年3月14日第二届监事会第六次会议审议通过续聘议案并同意提交股东大会 [24] 生效日期 - 续聘事项尚需提交2024年年度股东大会审议，通过之日起生效 [25]