文章核心观点 润建股份于2025年3月14日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过调整2025年股票期权与限制性股票激励计划相关事项及向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案，因部分激励对象放弃参与或权益，对激励对象名单及授予权益数量进行调整，调整后向347名激励对象授予股票期权和限制性股票，相关程序合法合规，对公司无实质性影响 [1][3][10]。 分组1：会议情况 - 第五届董事会第十九次会议于2025年3月14日召开，审议通过调整激励计划相关事项及授予股票期权与限制性股票的议案，董事方培豪回避表决，8票同意，0票反对，0票弃权，1票回避 [1][3] - 第五届监事会第十七次会议于2025年3月14日召开，审议通过相同议案，3票同意，0票反对，0票弃权 [6][7] 分组2：激励计划调整 - 调整原因是5名激励对象因离职等放弃参与，1名激励对象放弃部分权益 [13][39] - 调整结果为激励对象人数由352人调为347人，授予权益总量由1000.7900万股（份）调为997.3300万股（份），股票期权及限制性股票授予数量均由500.3950万股（份）调为498.6650万股（份） [2][13] - 调整符合规定，在股东大会授权范围内，无需再次提交审议，对公司财务和经营无实质影响 [14][40] 分组3：激励计划授予 - 授权日/授予日为2025年3月14日，向347名激励对象授予股票期权498.6650万份，行权价格22.97元/份；授予限制性股票498.6650万股，授予价格15.31元/股 [4][22] - 授予条件成就，公司和激励对象未发生禁止情形 [38][39] 分组4：激励计划简述 - 激励工具为股票期权与限制性股票，标的股票来源为定向发行和/或二级市场回购 [25] - 拟授予权益总计1000.7900万股（份），占股本总额3.55%，其中股票期权和限制性股票各500.3950万股（份），占比1.78%，一次性授予无预留 [25] - 激励对象352人，为公司董事、中层管理人员及核心技术（业务）人员 [26] - 有效期最长36个月，股票期权等待期12个月、24个月，限制性股票限售期12个月、24个月，有行权/解除限售安排 [27][28] - 考核要求包括公司层面业绩考核（2025 - 2026年）和个人层面绩效考核 [32][34] 分组5：审批程序 - 2025年1月14日，董事会和监事会审议通过激励计划草案等议案，律师及独立财务顾问出具意见 [10][36] - 2025年1月15 - 24日，对激励对象进行公示，监事会未收到异议并披露核查意见 [11][36] - 2025年2月7日，股东大会审议通过相关议案并披露自查报告 [12][37] - 2025年3月14日，董事会和监事会审议通过调整及授予议案，监事会核实名单，律师及独立财务顾问出具意见 [12][37] 分组6：财务影响 - 按会计准则，在等待期/限售期内根据后续信息修正预计数量，按公允价值将服务计入成本或费用和资本公积，激励成本在经常性损益中列支 [47] - 股票期权公允价值用Black - Scholes模型测算，限制性股票单位成本=公允价值 - 授予价格，公允价值=授予日收盘价 [47][48] - 本次授予对各期会计成本有影响，实际成本与多种因素有关，最终以审计报告为准 [49] 分组7：其他事项 - 激励对象认购及缴税资金自筹，公司不为其提供财务资助 [50] - 公司筹集资金用于补充流动资金 [51] - 监事会认为授予条件成就，同意激励对象名单 [52][54] - 法律意见书和独立财务顾问认为调整及授予符合规定 [16][56]