文章核心观点 - 中国银行董事会拟续聘安永华明为2025年度国内审计师、安永香港为2025年度国际审计师，该事项尚需提交股东大会审批 [1] 拟聘任会计师事务所的基本情况 机构信息 - 安永华明1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，总部在北京，截至2024年末有合伙人251人，首席合伙人为毛鞍宁，有执业注册会计师逾1700人，其中超1500人有证券相关业务服务经验，逾500人签署过证券服务业务审计报告 [1] - 安永华明2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元，A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元，A股金融业上市公司审计客户20家 [2] - 安永华明已计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超2亿元，近三年无因执业行为相关民事诉讼担责情况 [2] - 安永华明近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施0次、纪律处分0次，13名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次、纪律处分0次，2名从业人员因个人行为受行政监管措施各1次，不影响承接业务 [3] - 安永香港为香港合伙制事务所，为众多香港上市公司提供服务，是安永全球网络成员，与安永华明是独立法律实体 [3] - 安永香港根据香港条例注册为公众利益实体核数师，获内地临时执行审计业务许可证，在美国PCAOB和日本金融厅注册，每年购买职业保险，近三年执业质量检查无重大影响事项 [4] 项目信息 - 许旭明2006年成注册会计师，2000年开始上市公司审计，2024年开始为中行提供审计服务，近三年签署/复核4家境内上市公司年报/内控审计，涉及金融业 [4] - 张凡2002年成注册会计师，2005年开始上市公司审计，2024年开始为中行提供审计服务，近三年签署/复核2家境内上市公司年报/内控审计，涉及金融业 [4] - 涂珮施1996年成相关公会会员，2001年开始上市公司审计，2024年开始为中行提供审计服务，近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计，涉及金融业 [5] - 郭杭翔1999年成注册会计师，2002年开始上市公司审计，2024年开始为中行提供项目质量控制复核服务，近三年签署/复核5家境内上市公司年报/内控审计，涉及金融业 [5] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无相关处罚情况，安永华明、安永香港及相关人员不存在违反独立性要求情形 [5] - 2025年度集团合并及母公司审计项目拟支付审计费用9896万元，内控审计费用1100.08万元，较2024年同口径增加346万元，收费依审计资源和工作量以公允原则确定 [6] 拟续聘会计师事务所履行的程序 审计委员会审议意见 - 董事会审计委员会综合评价安永华明和安永香港2024年度履职情况，认为其能按合同完成审计工作，专业胜任等能力满足要求，建议续聘并提交董事会审议 [6][7] 董事会的审议和表决情况 - 董事会2025年3月26日会议审议通过续聘议案，同意续聘安永华明为2025年度国内审计师、安永香港为2025年度国际审计师，表决同意14票，反对0票，弃权0票，议案尚需股东大会审议批准 [7] 生效日期 - 本次续聘事项需股东大会审议批准，自审批通过之日起生效 [7]