文章核心观点 致同会计师事务所对广西绿城水务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计并出具报告[1] 分组1：审计基本信息 - 委托单位为广西绿城水务股份有限公司 [1] - 审计单位为致同会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 审计单位联系电话为 86（10）8566558 [1] 分组2：非经营性资金占用情况 - 涉及现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业，但各小项及总计金额均未填列 [1][2] 分组3：其他关联资金往来情况 - 与南宁市排水有限责任公司有多笔往来，包括工程劳务收入期初往来资金余额 10.93 万元，2024 年往来累计发生金额 3,050.97 万元，偿还累计发生金额 1,836.61 万元，期末往来资金余额 1,225.29 万元；提供补水服务期初往来资金余额 434.52 万元，2024 年往来累计发生金额 567.87 万元，期末往来资金余额 1,002.39 万元；还有其他反映占用实质科目下往来金额 916.91 万元 [2] - 与广西金水建设开发有限公司因租赁收入产生往来，2024 年往来累计发生金额 9.54 万元，期末往来资金余额 9.54 万元 [2] - 与南宁建宁中环洁城市服务有限公司因工程劳务收入产生往来，2024 年往来累计发生金额 0.11 万元，期末往来资金余额 0.11 万元 [3] - 与南宁万丰泰房地产开发有限公司因工程劳务收入产生往来，2024 年往来累计发生金额 81.28 万元，期末往来资金余额 81.28 万元 [3] - 与南宁建宁水务投资集团有限责任公司因工程劳务收入期初往来资金余额 84.24 万元，2024 年偿还累计发生金额 79.29 万元，期末往来资金余额 4.95 万元；还有履约保证金往来期初往来资金余额 22.86 万元，2024 年往来累计发生金额 129.95 万元，期末往来资金余额 22.86 万元 [3] - 与南宁建宁智慧生活服务有限公司因工程劳务收入产生往来，2024 年往来累计发生金额 0.57 万元，期末往来资金余额 0.57 万元 [3] - 上市公司的子公司及其附属企业、关联自然人、其他关联方及其附属企业存在非经营性往来，但未列具体金额 [3][4] 分组4：总计情况 - 期初往来资金余额 553.12 万元，2024 年往来累计发生金额 4,756.63 万元，偿还累计发生金额 2,045.85 万元，期末往来资金余额 3,263.90 万元 [4]