文章核心观点 大千生态董事会审计委员会 2024 年度本着勤勉尽职原则履职，在审阅财务报告、监督外部审计、评估内控有效性等方面发挥积极作用，提升公司治理水平并防范风险 [1][4] 审计委员会基本情况 - 报告期内第五届董事会审计委员会由独立董事贺伊琦、黄成和董事栾奕组成，贺伊琦任主任委员 [1] - 2024 年 12 月因控股股东及实控人变更改组董事会，栾奕辞职，补选非独立董事杜国扬为委员 [1] 审计委员会会议召开情况 - 审计委员会召开会议审议多项议案，包括 2023 年年度报告等 5 项议案、2024 年半年度报告及摘要、2024 年第三季度报告、聘任财务总监议案 [1][2] 审计委员会年度主要工作内容 审阅公司财务报告并发表意见 - 审计委员会审阅各期财务报告，与相关方充分沟通协商，认为报告按准则编制，内容真实准确完整，无虚假记载等问题 [2] 监督及评估外部审计工作 - 与天衡所讨论审计计划等事项，督促工作开展，监督评价 2023 年度财务报告审计工作，认为其审计意见客观公正 [2] - 监督评估天衡所独立性和专业性，认为其具备资质，建议续聘为 2024 年度财务和内控审计机构 [3] 评估内部控制的有效性 - 评估公司内部控制制度设计适当性，强化运行监督检查，推动制度持续完善 [3] - 审阅内控自我评价报告和审计报告，认为符合实际，公司内控无重大缺陷，保持有效 [4] 任免公司财务负责人 - 公司聘任朱卫华先生为财务总监，审计委员会审查认为其具备资格和能力，提名聘任程序合法规范 [4] 协调相关部门与外部审计机构的沟通 - 通过定期会议等方式与管理层等就财务状况等内容充分沟通，提高审计效率，促进财务和内控工作规范运行 [4] 总体评价 - 审计委员会严格按规定履职，重点监督定期报告和内控工作，为提升公司治理和防范风险发挥积极作用 [4] - 未来将继续履行职责，加强沟通，发挥审查指导监督作用，促进公司规范稳健发展 [5]