文章核心观点 容诚会计师事务所对厦门港务公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行审核，认为该报告在所有重大方面按相关规定编制，公允反映了公司2024年度募集资金实际存放与使用情况；公司2024年度募集资金存放和使用符合相关法规要求，无违规情形 [1][2][8] 募集资金基本情况 - 2022年7月公司非公开发行股票116,618,075股，募集资金总额799,999,994.50元，扣除发行费用后实际募集789,284,116.58元，于7月22日到账 [4] - 项目累计使用募集资金787,345,545.30元，其中置换预先投入自筹资金210,120,812.40元，截止2024年12月31日累计直接投入577,224,732.90元 [4][5] - 截止2024年12月31日，资金余额1,938,571.28元，专用账户累计利息收入3,469,481.01元；将“拖轮购置项目”节余资金2,560,539.74元及其他项目利息收入结余2,847,512.55元用于永久补充流动资金，账户余额为零 [5] 募集资金存放和管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，与兴业银行厦门禾祥西支行和中金公司签署《募集资金三方监管协议》，开设专项账户，协议履行无问题 [6] - 截止2024年12月31日，兴业银行厦门禾祥西支行各专户余额均为零；2025年2月28日，募集资金账户全部销户，三方监管协议终止 [7] 2024年度募集资金实际使用情况 - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币若干（文档未明确具体金额） [7] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况 [7] 募集资金使用及披露情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，不存在违规情形 [8] 保荐机构专项核查报告结论性意见 - 中金公司认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关法规要求，专户存放、专项使用，无变相改变用途和损害股东利益及违规使用情形 [8] 附表1相关情况 - 募集资金总额78,928.41万元，本年度投入0.00万元，已累计投入78,734.55万元 [9] - 承诺投资项目合计承诺投资80,000.00万元，未达到计划进度或预计收益情况不适用，项目可行性无重大变化 [9] - 超募资金不适用，投资项目实施地点无变更，实施方式按实际募集资金净额投资承诺项目 [9] - 2022年8月同意以募集资金置换已投入自筹资金21,012.08万元，曾使用1.15亿元闲置资金暂时补充流动资金并已归还 [9] - 无使用闲置资金进行现金管理情况 [9] - 截止2024年12月31日，“拖轮购置项目”“古雷港区北1 - 2泊位工程项目”达预定可使用状态，“拖轮购置项目”节余256.05万元，原因是合理节约项目费用 [10] - 将“拖轮购置项目”节余资金及其他项目利息收入结余用于永久补充流动资金，截止2024年12月31日专户余额为0 [10] - 2025年2月28日公司募集资金账户全部销户；“古雷港区北1 - 2泊位工程项目”累计投入超40,000.00万元，2024年9月投产，报告期效益达预计净利润 [10]