内部控制审计结论 - 会计师事务所对公司2024年12月31日财务报告内部控制出具无保留意见 确认在所有重大方面保持有效 [1] - 公司董事会认定不存在财务报告内部控制重大缺陷 且非财务报告内部控制也未发现重大缺陷 [2][3] - 审计范围覆盖母公司及全部控股子公司 资产总额和营业收入占比均达100% [4] 内部控制体系架构 - 设立董事会下属战略委员会负责发展战略研究和重大投资决策审查 [6] - 审计委员会下设审计部 通过持续性和专项监督检查运行内部控制 [7] - 建立Oracle系统和OA协同办公系统 严格按职责划分系统权限并部署网络安全防护 [9] 业务控制流程 - 采购环节实行比质比价和价格监督机制 付款需手续齐备且优先采用银行转账 [10][11] - 销售业务将货款回收纳入考核指标 规范从接单到收款的全流程管理 [12][13] - 固定资产管理实行使用部门 财务部门 行政部门分工负责 每年至少盘点一次 [14] 专项风险管控 - 严格禁止对控股股东及关联企业提供担保 保障公司资产安全 [16] - 对外投资根据金额分层审批 需经总经理会议 董事会或股东大会审议 [16] - 关联交易遵循公平公正原则 明确披露要求和回避表决机制 [15] 信息披露与合规管理 - 制定信息披露管理制度 定期报告和重大事项通过指定媒体及巨潮资讯网披露 [17] - 募集资金实行专户管理 与银行 保荐机构签署监管协议并接受内外部审计 [17] - 建立企业文化体系 将内部控制意识融入员工行为规范 [8]