文章核心观点 公司对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为财务公司运营合规、资金充裕、内控健全、资产质量良好、资本充足率较高，双方金融业务风险可控 [1][16] 财务公司基本情况 注册地、组织形式和总部地址 - 财务公司成立于2012年11月19日，注册地为北京市朝阳区新源南路6号京城大厦低层栋B座2层，法定代表人为张云亭 [1] - 2021年8月18日取得国家金融监督管理总局北京监管局换发的《金融许可证》，注册资本为661,160.00万元 [1] - 股权结构涉及多家股东，中国中信有限公司出资额283,870.29万元，出资比例42.94%等 [1] 经营范围 - 企业集团财务公司服务，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 [2] 财务公司内部控制的基本情况 内部控制环境 - 最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会，董事会下设多个专业委员会 [2] - 截至2024年12月31日，设置公司业务部等多个部门，风险合规部是内控建设与实施的归口管理部门 [2][3] - 业务上接受国家金融监督管理总局领导等，发展战略纳入中信集团规划并接受指导 [3] 风险的识别与评估 - 制定内部控制制度等，建立内部审计部门和相关委员会 [3] - 风险管理委员会审核修订风险管控政策等，审计委员会领导审计工作 [3] - 各业务部门制定标准化操作流程等，按年度修订编印《中信财务有限公司规章制度汇编》 [3][4] - 截至2024年12月31日，已颁布172项规章制度，涵盖公司治理类等多个类别 [5] 内部控制活动 - 制定多项业务管理办法和操作流程，资金管理原则为集中管理等 [5][6] - 信贷管理方面，贷款对象限于中信集团成员单位，建立分工明确的信贷管理制度 [6][7] - 贷后管理包括对贷款的检查等内容，按规定对贷款资产进行风险分类和计提损失准备 [7] - 建立自营投资业务管理办法等，确定投后管理小组定期检查投资产品 [7][8] - 设立审计部，建立稽核审计管理办法等制度，负责内部审计业务并进行评价 [8][9] - 制订18项信息科技相关制度，规范员工业务操作流程，保障业务稳定运行 [9][10][11] 内部控制总体评价 - 治理结构规范，内部控制制度健全并有效执行，在资金、信贷、投资方面较好控制风险 [11] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至2024年12月31日，资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元 [11] - 利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元 [11] 管理情况 - 自成立以来坚持稳健经营原则，按相关法规和章程规范经营行为，加强内部管理 [11] 监管指标 - 截至2024年12月31日，各项监管指标均符合规定要求，如资本充足率为18.53%等 [12] 股东贷款情况 - 截至2024年12月31日，对部分股东发放贷款余额超过该股东出资额，已向国家金融监督管理总局北京监管局备案 [14] 中信金属股份有限公司在财务公司的存贷情况 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额为8.51亿元，占比2.04%，贷款余额为5.98亿元 [15] - 存贷款关联交易价格公允，符合公司经营发展需要，存款安全性和流动性良好 [15] 风险评估意见 - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》 [15] - 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标符合要求 [16] - 未发现截至2024年12月31日存在内部控制制度重大设计和执行缺陷 [16] - 财务公司运营合规等，公司与财务公司金融业务风险可控 [16]