文章核心观点 天健会计师事务所对三友医疗公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》进行鉴证，认为该说明符合相关规定，如实反映了公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况 [3] 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告 - 鉴证报告仅供三友医疗公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用 [2] - 三友医疗公司管理层负责提供真实、合法、完整的相关资料并编制专项说明 [2] - 注册会计师在实施鉴证工作基础上对专项说明独立提出鉴证结论 [2] - 注册会计师按中国注册会计师执业准则执行鉴证业务，实施必要程序 [2] - 鉴证结论表明专项说明符合规定，如实反映实际情况 [3] 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明 募集资金基本情况 - 公司获证监会同意发行股份购买资产并募集配套资金注册批复，由东方证券采用竞价方式向特定对象发行A股股票 [4] - 本次发行共计募集资金213,999,988.12元，坐扣财务顾问费及承销费8,702,599.81元（含增值税），减除其他费用1,377,260.71元后，募集资金净额为203,920,127.60元，发行费用共计10,079,860.52元 [4][5] - 募集资金于2025年3月5日汇入公司募集资金监管账户，到位情况经立信会计师事务所验证并出具《验资报告》 [4] 发行申请文件承诺募集资金投资项目情况 - 募集资金项目包括支付本次交易的现金对价20,084.88万元和支付本次交易的中介机构费用、税费等费用1,315.12万元，合计21,400.00万元 [5] 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 - 截至2025年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为57,217,758.05元 [5] - 其中支付本次交易的现金对价自筹资金实际投入5,624.24万元，占拟使用募集资金金额的28.00%；支付中介机构费用、税费等费用自筹资金实际投入97.53万元，占拟使用募集资金金额的7.42% [5] 自筹资金预先支付发行费用情况 - 截至2025年2月28日，公司以自筹资金预先支付发行费用金额为975,324.54元 [6] - 具体包括财务顾问费及承销费（不含税）821.00万元、审计及验资费用101.89万元、律师费用50.00万元、发行手续费及其他费用35.10万元 [8] 附件 - 附件包含本所营业执照复印件、执业证书复印件、从事证券服务业务备案完备证明材料、签字注册会计师执业证书复印件 [1]