文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，还构建了内控体系并计划在2025年加速数智化升级 [1][2][9] 重要声明 - 建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行，相关人员对报告内容真实性等负责 [1] 内部控制评价结论 - 于评价基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 于评价基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价基准日至报告发出日之间未发生影响评价结论的因素 [2] 内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项及高风险领域 [2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为99.60%，营业收入合计占比为100.00% [2] - 纳入评价的业务包括组织架构、发展战略等多项内容 [2] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及公司相关手册和制度开展评价工作 [4] - 董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准按利润总额、资产总额等指标划分重大、重要、一般缺陷 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准按重大、重要、一般缺陷分别列出不同迹象 [5] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按利润总额、资产总额等指标划分重大、重要、一般缺陷 [7] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准按重大、重要、一般缺陷分别列出不同迹象 [7][8] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷 [8] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷 [9] 其他内部控制相关重大事项说明 - 公司构建了覆盖战略、运营、风控的内控体系，2025年将加速数智化升级，构建全链路风控体系，搭建智能管控平台，促进内控管理体系升级 [9]