文章核心观点 中勤万信会计师事务所认为广西柳药集团董事会编制的2024年度募集资金专项报告在重大方面按规定编制，公允反映了公司该年度募集资金存放与使用情况 公司详细披露了募集资金基本情况、存储管理、实际使用及变更募投项目资金使用等情况 [2][3] 募集资金基本情况 - 2020年1月16日公开发行可转换公司债券，募集资金总额80,220.00万元，扣除费用后净额78,221.96万元，于1月22日到账 [3] - 2024年向特定对象发行股票，募集资金总额699,999,995.00元，扣除费用后净额688,637,375.52元，于4月17日到账 [4] - 截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金余额238,181,436.84元，向特定对象发行股票募集资金余额422,416,990.98元 [4][5] 募集资金存储和管理情况 - 制定《募集资金管理办法》，严格按规定存放、使用及管理募集资金 [5] - 签订多份募集资金专户存储监管协议，协议各方按规定行使权利、履行义务 [6][7][8] - 截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金实际使用16,000万元闲置资金补充流动资金，向特定对象发行股票募集资金实际使用35,000万元闲置资金补充流动资金 [9][10][12] 募集资金的实际使用情况 - 严格按规定存储和使用募集资金，具体使用情况见相关对照表 [10] - 2024年使用向特定对象发行股票募集资金3,943.85万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金 [12][18][19] - 报告期内不存在对募集资金进行现金管理投资相关产品的情况 [13][19] - 公开发行可转换公司债券募投项目“南宁中药饮片产能扩建项目”等结项，节余5,721.02万元用于永久补充流动资金，未转出 [13][14][16] 变更募投项目的资金使用情况 - 变更“玉林物流运营中心项目”募集资金投向和金额，除预留尾款，7,327.01万元投入“玉林中药产业园项目二期之中成药生产项目” [14][20] - 未达到计划进度因产能提升进度不匹配及优化实施方案，项目可行性未发生重大变化 [14][15][21]