文章核心观点 红星美凯龙编制2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，涵盖募集资金基本情况、存放管理、实际使用、变更项目资金使用等内容，显示公司募集资金使用和管理规范，符合相关法规和文件规定 [1]。 各部分总结 募集资金基本情况 - 首次公开发行：经核准发行31,500万股A股，发行价10.23元/股，募集资金净额305,000.78万元，2018年1月9日到位 [1]。 - 2020年非公开发行：经核准发行449,732,673股，发行价8.23元/股，募集资金净额3,678,363,799.29元，2021年10月11日到位 [1]。 募集资金存放和管理情况 - 制度制定执行：公司制定《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户管理 [2]。 - 监管协议签署执行：首次公开发行和2020年非公开发行均签署三方、四方监管协议，协议与范本无重大差异，各方按规定履行职责 [2][4]。 - 专户存储情况：截至2024年12月31日，首次公开发行募集资金专户余额合计7,693,703.35元，2020年非公开发行专户余额合计292,087.57元 [6]。 2024年度募集资金的实际使用情况 - 投资项目资金使用：实际使用情况参见附表《首次公开发行募集资金使用情况对照表》和《2020年非公开发行募集资金使用情况对照表》 [6]。 - 先期投入及置换：多次审议通过使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，涉及金额分别为167,757.99万元、42,185.69万元、128,470.58万元 [7]。 - 闲置资金补充流动资金：多年来多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日，已使用且尚未归还的资金共计136,000.00万元 [16]。 - 现金管理及投资：截至2024年12月31日，不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况 [16]。 - 超募资金使用：截至2024年12月31日，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、用于在建项目及新项目的情况 [17]。 - 节余资金使用：使用结项募投项目节余资金用于其他项目，调整相关项目拟使用募集资金金额；将部分募投项目节余/剩余募集资金永久补充流动资金 [17][18]。 变更募集资金投资项目的资金使用情况 - 首次公开发行：终止部分项目，变更105,000.00万元募集资金用途，相关事项经董事会和股东大会审议通过 [19]。 - 2020年非公开发行：截至2024年12月31日，不存在变更募投项目的情况 [21]。 募集资金使用及披露情况 公司按规定使用募集资金，相关信息披露及时、真实、准确、完整 [21]。 保荐人专项核查意见 保荐人认为公司2024年度募集资金使用和管理规范，符合相关法规和文件规定，不存在违规情形，与已披露情况一致 [21]。