文章核心观点 招商局能源运输股份有限公司董事会审计委员会在2024年度勤勉尽责，依托专业知识和经验履职，有效监督公司外部审计、指导内部控制工作，维护审计独立性，督促公司提供真实准确完整的财务报告，促进公司完善治理结构 [1][8] 审计委员会基本情况 - 第七届董事会审计委员会主任委员由具备财务管理专业经验的独立董事邓黄君担任，委员包括独立董事王英波、盛慕娴，以及董事余志良、陶武 [1] - 审计委员会主要职责包括监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审计工作、审阅公司财务报告并发表意见、监督及评估公司内部控制、协调相关部门与外部审计机构的沟通等 [2] 审计委员会会议召开情况 - 2024年审计委员会共召开会议六次，审议议案23项 [2] - 3月22日第七届董事会审计委员会第五次会议审议多项议案，全体委员一致表决同意 [2] - 4月25日第七届董事会审计委员会第六次会议全体委员一致表决同意审议公司2024年第一季度报告的议案 [3] - 6月5日第七届董事会审计委员会第七次会议全体委员一致表决同意变更拟聘任的公司2024年度财务及内控审计机构的议案 [3][4] - 8月28日第七届董事会审计委员会第八次会议全体委员一致表决同意审议公司2024年半年度报告和半年度利润分配方案的议案 [4] - 10月25日第七届董事会审计委员会第九次会议全体委员一致表决同意审议公司2024年第三季度报告的议案 [4] - 12月4日第七届董事会审计委员会第十次会议全体委员一致表决同意审议公司2024年度审计计划的议案 [4] 审计委员会履职情况 - 履行更换会计师事务所职责，因公司连续聘用信永中和会计师事务所11年需更换，经邀请招标，同意聘任毕马威华振会计师事务所担任公司2024年度审计机构 [4] - 监督及评估外部审计机构工作，与毕马威华振充分沟通，全程指导和监督财务报告审计工作，认为其遵循执业准则，出具报告真实准确完整 [5] - 审阅公司财务报告并发表意见，认为公司财务报表按会计准则编制，公允反映财务状况等，认可审计机构出具的2023年度报告标准无保留审计意见 [5] - 监督及评估公司内部控制，推动公司内控建设，认为公司已建立健全内部控制体系，在重大方面保持有效财务报告内部控制 [6][7] - 监督及评估内部审计工作，确保内部审计部门独立性，定期审阅其工作情况，认为内部审计工作机制健全，要求持续深化管理机制建设 [7] - 协调管理层等与外部审计机构沟通，通过会议等方式保障审计工作顺利进行，督促各方发挥监督作用 [8] - 审核公司关联交易事项，认为相关关联交易符合公司发展战略和监管要求，不存在利益输送等情形 [8] 总体评价 - 审计委员会勤勉尽责，运用专业经验有效监督公司外部审计、指导内部控制工作，维护审计独立性，促进公司完善治理结构 [8] - 未来将继续履职，关注公司重大事项，发挥专业职能，促进公司稳健经营 [9]