文章核心观点 公司查验财务公司相关证件资料、审阅定期财务报告后，对其经营资质、业务和风险状况进行评估，认为财务公司业务经营合法合规，资产负债比例符合要求，风险管理无重大缺陷 [1][14] 财务公司基本情况 - 2011 年 5 月 17 日经原中国银行业监督管理委员会批准成立，取得《金融许可证》，是具有企业法人地位的非银行金融机构 [1] - 注册地为北京市朝阳区安定路 5 号院 10 号楼 B 栋 15 层，法定代表人为周松，注册资本 50 亿元，招商局集团有限公司和中国外运长航集团有限公司分别出资 25.5 亿元和 24.5 亿元，占比 51%和 49% [1] - 统一社会信用代码为 9111000071782949XA，业务范围包括吸收成员单位存款、办理贷款、票据贴现等多项业务 [1] 财务公司内部控制的基本情况 控制环境 - 按现代公司治理结构要求，设立股东会、董事会、监事会，明确相关人员在风险管理中的责任，董事会下设战略与风险管理委员会和审计委员会 [2] - 按决策、执行、监督反馈系统互相制衡原则，建立良好公司治理和分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构 [2] 风险的识别与评估 - 制定一系列内部控制制度及业务管理办法、操作规程、内控手册，设立风险管理部/法律合规部和审计稽核部进行监督和稽核 [2] - 建立分级授权管理制度，各部门、岗位职责分工明确，形成相互监督、制约的风险控制机制，战略与风险管理委员会监督全面风险控制情况 [2] 控制活动 - 吸收存款及结算业务方面，制定多项结算管理与业务制度，严格遵循原则办理存款业务，依靠资金结算系统进行系统控制，设立三道监控防线，建立业务审批授权制度，支持网上对账功能 [4][5][6] - 结售汇业务制定多项制度规范操作，风险管理部、财务部、金融市场部、结算业务部、审计稽核部分工负责 [6][7] - 信贷业务管理严格执行授信管理，对各项信贷业务制定详细管理办法，实施全流程风险管理，包括授信、自营贷款、票据业务、担保业务、中间业务等方面 [7][8][9] - 建立内部审计相关制度，审计稽核部按季度监督、检查和评价业务及管理活动，定期开展专项内审和检查，按年度评价内部控制措施 [9] - 网络分区进行功能区划分，采用多级安全防护设备隔离防御，部署高性能防火墙及访问列表策略，采用漏洞扫描、入侵检测系统，核心业务系统通过 CA 密钥认证登录，对数据库、应用进行数据备份，开展信息系统安全等保定级和报备工作，与 23 家银行专线直连 [10][11] 内部控制总体评价 - 内部控制制度完善、执行有效，在资金管理和信贷业务方面较好控制风险，整体风险控制在合理水平 [11] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，资产总额 525.00 亿元，所有者权益 67.80 亿元，吸收成员单位存款 456.15 亿元，实现利润总额 4.37 亿元，净利润 3.40 亿元 [11] 管理情况 - 自成立以来坚持稳健经营原则，按相关法律法规和公司章程规范经营行为，加强内部管理，未发现风险控制体系存在重大缺陷 [11] 监管指标 - 截至 2024 年 12 月 31 日，各项监管指标均符合规定要求，如资本充足率 18.99%、流动性比例 56.19%等 [12] 股东存贷款情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，招商局集团有限公司存款 49.86 亿元，贷款无；中国外运长航集团有限公司存款 15.38 亿元，贷款无 [12] 上市公司存贷款等情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司及下属公司在财务公司存款总额 17.77 亿元，贷款总额 6.75 亿元 [13] 风险评估意见 - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，业务经营符合法律法规要求 [14] - 未发现财务公司违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，资产负债比例符合要求 [14] - 财务公司成立至今严格按规定经营，风险管理不存在重大缺陷 [14]