文章核心观点 广东恒益律师事务所针对珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函，出具补充法律意见书，对募投项目、其他相关问题进行回复，认为公司募投项目符合“保交楼、保民生”政策，内控制度有效，不存在重大风险和违规情况，募投项目实施符合相关规定，前次募投资金使用按计划进行 [4][5][40]。 各部分总结 释义 - 明确《补充法律意见书（一）》中诸多简称对应的全称，涵盖公司主体、监管机构、法律法规、文件等 [1][3]。 审核问询回复 问题1 关于募投项目 - 募集资金投向考虑及项目情况：募集资金投向3个房地产项目，确定原则包括项目合法建设预售、面向刚需或改善型客户、预计收益好、公司控制权大；项目均为普通住宅，面向首改为主、中端改善为辅客户，满足相关标准；均于2023年9月底前开工，已预售，后续按协议施工交付，预计上海和珠海项目2025 - 2026年交付，销售情况良好 [7][8][11]。 - 项目性质判断：属于“保交楼、保民生”项目，能保障交付和增加住宅供给；上海华发海上都荟有保障性住房建设，公司不参与运营，募集资金不用于此 [12][13][15]。 - 内控制度执行情况：公司制定《募集资金管理办法》，报告期内严格按规定存放、使用和管理资金，募集资金到位后将继续执行，确保专项用于募投项目，不用于增量项目 [15][18][19]。 - 预售资金情况：截至2024年12月31日，募投项目预售款收入和投入资金情况良好，预售资金按规定存入监管账户，使用经审核，无挪用等违规情形 [20][22][24]。 - 交付风险及应对措施：募投项目无交付困难或无法交付重大不利风险，公司建立多维度防范机制；应对措施包括提升工程质量、全过程管理、落实巡检、制定标准、坚持客户思维等 [24][25][27]。 - 子公司情况及合作事宜：无锡铧博和珠海华枫分别负责无锡和珠海项目开发，经营良好；发行人与城运控股、城建集团合作，背景是增资入股海川地产，原因包括行业模式、获取主导权、项目回报快、合作方实力强等，合作具有商业合理性；发行人负责操盘管理，其他股东将同比例增资或提供贷款，募投项目实施符合相关规定 [27][29][34]。 - 前次募投资金情况：截至2025年1月末，前次募投项目募集资金投入比例75.63%，后续使用计划涉及郑州和南京项目，用于工程款支付，公司将按计划推动项目实施 [38][39]。 - 中介机构核查意见：律师通过多种程序核查，认为募投项目符合要求，内控制度有效，预售资金无违规，无交付风险，合作合理合规，前次资金按计划使用 [39][40]。 问题5 关于其他 - 违法违规情况：核查范围内119个项目，2个地块因政府原因被认定闲置土地，公司同意协议收回土地使用权，无其他重大违法违规情况 [42][43]。