文章核心观点 毕马威华振会计师事务所对中国重汽集团济南卡车股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告进行鉴证，认为该报告按要求编制且如实反映了募集资金存放与使用情况，同时披露了公司募集资金的基本情况、存放管理及实际使用等信息[1][4] 企业对专项报告的责任 - 按照相关要求编制专项报告是卡车股份公司董事会的责任，包括设计、执行和维护内部控制，保证报告内容真实、准确、完整[2] 注册会计师的责任 - 在执行鉴证工作基础上对专项报告发表鉴证意见，按相关准则执行鉴证工作，获取合理保证[3] 鉴证意见 - 卡车股份公司专项报告在重大方面按要求编制，如实反映了2024年度募集资金存放与使用情况[4] 资金募集基本情况 实际募集资金金额及资金到位情况 - 公司非公开发行168,111,600股A股，发行价29.82元/股，募集资金总额5,013,087,912元，扣除费用后实际募集净额5,001,383,278.41元，于2021年2月5日到账[5] 2024年度使用金额及当前余额 - 截至2024年12月31日，累计利息收入84,560,248.45元，现金管理收益54,694,374.24元，手续费支出16,908.60元，募投项目已置换及使用净额4,066,597,130.63元，年末余额1,074,023,861.87元[6] 募集资金存放和管理情况 募集资金的管理情况 - 公司修订《募集资金管理制度》，与开户银行和保荐机构签署《募集资金三方监管协议》，各方按协议履行职责[6] 募集资金专户存储情况 - 2024年12月31日，募集资金在交通银行、工商银行、农业银行专户存储余额合计1,023,714,711.19元，另有到期结构性存款本息于2025年1月4日转回专户[6] 本年度募集资金的实际使用情况 用闲置募集资金进行现金管理情况 - 公司经会议审议通过使用不超50,000万元闲置募集资金进行现金管理，购买多种结构性存款产品，合计收益11,184,584.11元[6][7] 募集资金使用的其他情况 - 公司将“智能网联(新能源)重卡项目”全部达产日期由2024年6月底延期至2026年12月[7]