关联公司情况 山东天润众成增材制造有限公司 - 法定代表人孙海涛，2020年10月14日成立，注册资本3000万人民币，经营范围包括货物进出口、技术进出口等，住所位于山东省威海市文登经济开发区广州东路4号 [3] - 截止2024年12月31日，总资产3384.87万元，净资产3002.45万元，2024年度营业收入1310.88万元，净利润 - 239.64万元 [3] - 公司控股股东天润联合持有41.5%股权，副董事长孙海涛担任董事长，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有获单能力，无失信被执行情形 [4][5][6] 威海天润大酒店有限公司 - 法定代表人姜明沂，2011年9月20日成立，注册资本100万元，经营范围为中型餐馆、住宿服务，住所位于文登市天润路4号 [7] - 截止2024年12月31日，总资产1057.9万元，净资产 - 143万元，2024年度主营业务收入445.7万元，净利润 - 4.5万元 [7] - 是公司控股股东天润联合全资子公司，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有提供劳务能力，无失信被执行情形 [8][9] 上海运百供应链有限公司 - 法定代表人于波，2017年3月22日成立，注册资本2400万人民币，经营范围包括供应链管理服务、国际货物运输代理等，住所位于中国（上海）自由贸易试验区富特西一路115号2号楼4层I2部位 [10] - 截止2024年12月31日，总资产3127.89万元，净资产2627.81万元，2024年度营业收入12210.10万元，净利润338.35万元 [10] - 公司持有其5.6667%股权，董事、总经理徐承飞担任董事，构成关联关系；经营平稳，财务良好，有提供劳务能力，无失信被执行情形 [10][11][12] 威海天润新材料科技有限公司 - 核心技术获客户认可，经营稳定，信用良好，有发展前景和履约能力，无失信被执行情形 [1][2] 关联交易内容 天润联合集团有限公司 - 2025年1月1日签订两份房屋租赁协议，有效期1年，分别将建筑面积约21597平方米公寓及餐厅、约8563平方米职工宿舍出租给公司，年租金分别为403.8639万元、160.00万元，租赁费于本年度11月30日前支付，续租需重签协议 [13] 威海天润金钰新材料科技有限公司 - 预计2025年公司与其日常关联交易总金额不超22.00万元，其中采购不超2.00万元，销售不超20.00万元，将按实际需求参照市场价格签合同开展业务 [14] 威海天润新材料科技有限公司 - 预计2025年其购买公司及子公司毛坯产品总金额不超2000.00万元，公司将按实际业务参照市场价格签合同销售 [15] 山东天润众成增材制造有限公司 - 预计2025年公司向其销售商品总金额不超20.00万元，将按实际需求参照市场价格签合同开展业务 [16] 威海天润大酒店有限公司 - 预计2025年公司及子公司接受其餐饮及住宿等劳务总金额不超320.00万元，将按经营需求参照市场价格履行手续接受服务 [17] 上海运百供应链有限公司 - 预计2025年公司接受其仓储、运输劳务总金额不超800.00万元，将按实际需求参照市场价格履行手续接受服务 [18] 关联交易目的和影响 - 关联交易根据公司实际经营发展需要确定，有利于提高运行效率，按市场规则开展，价格公允，是正常必要商业行为 [19] - 交易遵循公平互利原则，不损害公司和股东利益，交易对手信誉好，能利用联动优势减少资源浪费，公司不依赖关联交易，不影响独立性 [19] 独立董事意见 - 认为公司2025年度日常关联交易预计是正常商业行为，定价和交易遵循公平、公开、公正原则，不损害公司及股东利益，不影响独立性，同意该议案并提交董事会审议 [20][21] 会计政策变更 变更概述 - 变更原因是财政部2023年10月25日发布《准则解释第17号》、2024年12月6日发布《准则解释第18号》 [23][24] - 变更日期：《准则解释第17号》相关内容自2024年1月1日起施行，《准则解释第18号》相关内容自2024年1月1日起执行并追溯调整 [25] - 变更前执行财政部相关准则及规定，变更后按《准则解释第17号》《准则解释第18号》要求执行，未变更部分仍按原规定执行 [26] 变更影响 - 《准则解释第17号》规定对公司财务报表无影响，《准则解释第18号》规定追溯调整不影响主要财务指标，不改变盈亏性质，变更符合规定和公司实际，不产生重大影响，不损害公司及股东利益 [27] 各方意见 - 审计委员会、董事会、监事会认为变更符合《企业会计准则》和相关规定，决策和审议程序合规，不损害公司及股东利益，同意变更 [27][28][29] 中期分红安排 前提条件 - 2025年度中期分红需公司当期盈利、累计未分配利润为正，且现金流满足正常经营和持续发展需求 [32][33] 时间和金额上限 - 分红时间为2025年下半年，分红金额不超当期归属于上市公司股东净利润的100% [34][35] 授权及审批 - 董事会提请股东大会授权制定并实施2025年度中期分红方案，授权期限自2024年度股东大会审议通过至授权事项办理完毕 [36] - 2025年3月26日董事会和监事会审议通过相关议案并提交2024年度股东大会审议，独立董事和监事会认为授权合法合规，有利于维护股东利益，同意该议案 [37][38][40] 续聘会计师事务所 天健会计师事务所情况 - 具有良好投资者保护能力，截至2024年末，计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，近三年执业民事诉讼案件已完结，按期履行终审判决 [41][42] - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，67名从业人员受行政处罚12人次等，未受刑事处罚 [43] - 项目合伙人等近三年无相关处罚情况，事务所及相关人员不存在影响独立性情形，2025年度审计费用拟定为90万元（不含税） [44][45][46] 履行程序 - 审计委员会审查后认为天健具备审计资质和能力，诚信良好，能满足审计要求，同意提议续聘 [47] - 董事会和监事会审议通过续聘议案，聘期一年，提交股东大会审议，自股东大会审议通过生效 [48][49]