文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效内部控制，2025年将进一步完善内部控制制度 [1][2][5] 分组1：重要声明 - 建立健全和实施内部控制、评价有效性并披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行 [1] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，因固有局限性仅提供合理保证 [1] 分组2：内部控制评价结论 - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素 [2] 分组3：内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项和高风险领域 [2][3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100% [3] - 主要业务包括跨境集装箱物流等，主要事项涵盖组织结构等 [3] - 高风险领域包括合规经营、资金活动等 [3] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及公司规定程序开展评价工作 [4] - 董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [4] - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标准 [4] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷 [4] 分组4：其他内部控制相关重大事项说明 - 报告期内公司内部控制运行总体良好，2025年将完善制度、规范执行、强化监督、落实考核责任 [5]