文章核心观点 华泰联合证券对平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转换公司债券进行保荐总结，认为公司在发行及持续督导期内运作合规，信息披露和募集资金使用符合规定，后续将继续履行相关督导责任 [1][23] 保荐机构基本情况 - 保荐机构为华泰联合证券有限责任公司，注册地址在深圳市前海深港合作区，主要办公地址在北京市西城区，法定代表人为江禹 [1] 发行人基本情况 - 发行人是平顶山天安煤业股份有限公司，证券代码 601666.SH，注册资本 247,514.6538 万元，实际控制人为河南省国资委 [1] - 本次证券发行类型为公开可转换公司债券，2023 年 3 月 16 日发行，4 月 10 日在上海证券交易所上市 [1] 保荐工作概述 尽职调查与文件提交 - 对发行人尽职调查，编制申请文件并出具推荐文件，配合审核，按要求提交上市文件并备案 [2] 持续督导工作 - 信息披露审阅：保荐代表人事前或事后审阅持续督导期信息披露文件 [2][3] - 现场检查：2023 年 12 月 18 - 20 日、2024 年 12 月 24 - 27 日对发行人现场检查，涵盖多方面情况 [3] - 督导制度建设：督导发行人建立健全并执行相关规章制度，包括防止关联方占用资源等制度 [3] - 督导募集资金管理：发行人开立专户，签署三方监管协议，保荐代表人监督检查资金使用情况 [3][4] - 列席会议：审阅发行人“三会”会议资料，了解决策情况，督导按规定召开会议 [4] - 发表独立意见：对多项事项发表独立意见，均认为符合规定，无损害公司及股东利益情形 [4][5][6] - 跟踪承诺履行：关注并督促发行人及相关人员履行发行相关承诺 [21] - 配合交易所工作：按时报送持续督导文件，无其他需配合情况 [21] 重大事项及处理情况 - 因亚太（集团）会计师事务所超规定年限，经审议公司更换为河南守正创新会计师事务所 [22] 对上市公司评价 配合保荐工作情况 - 提供所需文件资料，保证真实准确完整，配合尽职核查，为发行上市提供便利 [22] - 按要求及时准确披露信息，重要事项及时沟通并提供文件资料 [23] 信息披露审阅结论 - 发行人已披露公告与实际情况相符，内容完整，无应披露未披露事项 [23] 募集资金使用审阅结论 - 发行人严格按规定使用募集资金，执行三方监管协议，信息披露及时准确完整，无违规使用情形 [23] 其他事项 - 截至 2024 年 12 月 31 日，债券未完全转股，利息未使用完，保荐机构将继续履行督导责任 [23]