文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，2025年将继续完善内控体系 [1][2][7] 重要声明 - 建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行，相关人员对报告内容担责 [1] 内部控制评价结论 - 于评价基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制 [2] - 于评价基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素 [2] 内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的主要单位有南京茂莱精密测量系统有限公司等，纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为88.48%，营业收入合计占比为96.88% [3] - 纳入评价范围的业务和事项包括内部环境等，高风险领域有存货管理等 [2][3] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及其他监管要求开展评价工作 [3] - 董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及资产总额、营业收入、经营性税前利润等指标 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准区分重大、重要、一般缺陷 [4][5] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准以直接财产损失为指标 [5] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准区分重大、重要、一般缺陷 [5][6] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷 [7] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷 [7] 其他内部控制相关重大事项说明 - 2025年公司将强化内控意识，完善内部控制，深化体系建设，提升管理水平 [7]