文章核心观点 公司编制2024年度募集资金存放与使用情况专项报告，介绍募集资金基本情况、管理情况、实际使用情况等，表明资金使用合规，会计师事务所和保荐人对此予以认可 [1][3] 募集资金基本情况 实际募集资金金额、资金到账时间 - 2022年12月5日公司获准发行2200万股A股，每股发行价23.88元，募集资金总额5.2536亿元，扣除发行费用7918.986099万元，实际募集资金净额4.4617013901亿元，2023年1月13日到账并专户管理 [1] 募集资金使用及结余情况 - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额427.437258万元 - 累计项目投入1.030312亿元、补充流动资金8000万元、超募资金永久补充流动资金2400万元、现金管理2.464552亿元，利息收入净额1456.52万元 - 应结余募集资金724.89万元，实际结余427.44万元，差异297.45万元，系已计提未到账利息297.47万元、未支付发行费用0.01万元及四舍五入尾差0.01万元 [1] 募集资金管理情况 募集资金管理情况 - 公司制定《嘉兴中润光学科技股份有限公司募集资金管理制度》，规范募集资金存储、使用及管理 - 2023年2月14日与银行、保荐人签《募集资金三方监管协议》，2024年12月与银行、保荐人、子公司签《募集资金四方监管协议》，使用资金严格遵照履行 [1] 募集资金专户存储情况 - 截至2024年12月31日，公司及子公司在杭州银行、中国农业银行的募集资金专户余额合计427.437258万元 [2] 2024年度募集资金的实际使用情况 募集资金投资项目的资金使用情况 - 募集资金使用情况对照表见报告附件1 [2] 募集资金投资项目先期投入及置换情况 - 报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况 [2] 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 [2] 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 - 2024年4月26日公司同意使用不超3亿元闲置募集资金及不超3亿元自有资金进行现金管理，期限12个月，期满归还专项账户 - 截至2024年12月31日，使用募集资金现金管理余额2.464552亿元，其中大额存单2.214552亿元、结构性存款2500万元 [2] 使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 - 2024年4月26日公司同意使用1200万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.34%，该事项经2024年5月17日股东大会审议通过 - 报告期内，公司不存在以超募资金归还银行贷款的情况 [2] 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况 - 报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况 [2] 节余募集资金使用情况 - 报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况 [3] 募集资金使用的其他情况 - 2024年10月28日公司同意“高端光学镜头智能制造项目”增加子公司为实施主体及嘉兴市平湖市为实施地点，调整内部投资结构并延期至2026年12月 [3] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 - 报告期内，公司募集资金实际投资项目未发生变更，不存在对外转让或置换情况 [3] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 公司按规定使用募集资金，投向承诺项目并及时披露，不存在违规情形 [3] 会计师事务所出具的鉴证报告的结论性意见 - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映资金存放与使用情况 [3] 保荐人的核查意见 - 保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，进行专户存储和使用，无违规情形，对存放与使用情况无异议 [3] 募集资金使用情况对照表 总体情况 - 募集资金总额4.461701亿元，本年度投入4292.28万元，已累计投入2.070312亿元，变更用途资金总额及比例为0 [3] 具体项目情况 - 高端光学镜头智能制造项目：承诺投资2.689743亿元，本年度投入1828.54万元，累计投入6912.80万元，投入进度25.70%，预计2026年12月达到预定可使用状态 - 高端光学镜头研发中心升级项目：承诺投资5629.24万元，本年度投入1263.74万元，累计投入3390.32万元，投入进度60.23%，预计2026年12月达到预定可使用状态 - 补充流动资金：承诺投资8000万元，本年度投入0，累计投入8000万元，投入进度100% - 超募资金永久补充流动资金：承诺投资2400万元，本年度投入1200万元，累计投入2400万元，投入进度100% [3] 未达计划进度原因 - 高端光学镜头智能制造项目依据子公司建设及新产品开发进度调整达到预定可使用状态时间 - 高端光学镜头研发中心升级项目结合研发设备采购、安装及调试进度调整时间 [4] 项目可行性变化情况 - 项目可行性未发生重大变化 [4] 募集资金结余情况 - 截至2024年12月31日，募集资金应结余724.89万元，实际结余427.44万元，差异297.45万元，系已计提未到账利息、未支付发行费用及四舍五入尾差，目前募投项目尚处实施阶段，资金尚有结余 [4]