文章核心观点 东方证券作为太极集团2018年非公开发行股票的保荐机构，对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行核查，认为公司募集资金存放和使用符合相关法规及管理办法规定，不存在违规情形，且募集资金已使用完毕，督导义务相应结束 [1][7] 募集资金基本情况 - 公司经核准向8名特定对象发行129,996,744股，发行价15.36元/股，募集资金总额1,996,749,987.84元，净额1,962,399,755.24元，于2018年1月16日存入专项账户 [1] - 明细金额方面，募集资金净额196,239.98万元，利息收入净额4,765.97万元，置换自筹资金14,826.07万元，实际投入募投项目162,443.17万元，闲置资金补充流动资金17,000.00万元，终止项目补充流动资金4,109.97万元，差异439.89万元 [1] - 2025年2月21日，公司将17,000万元闲置资金归还至专用账户；经股东大会审议，募投项目结项及部分子项终止，剩余资金补充流动资金，账户余额为0将注销 [1] 募集资金管理情况 - 公司及子公司与银行和保荐机构签订《募集资金专户存储三方监管协议》，协议与范本无重大差异且履行无重大问题 [1] - 截至2024年12月31日，列示了各开户单位、开户行、账号、存款余额及对应项目，截至核查意见出具日，资金已使用完毕，账户余额为0 [1] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况 - 报告期内具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》 [2] 募投项目先期投入及置换情况 - 报告期内，公司募投项目不存在先期投入及置换情况 [2] 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 2024年，公司审议通过使用不超过17,000万元闲置资金补充流动资金，期限不超12个月；2025年2月21日，已全部归还 [2] - 审议程序符合规定，独立董事、监事会和保荐机构发表同意意见 [2] 对闲置募集资金进行现金管理的情况 - 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况 [2] 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 - 报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 [2] 超募资金用于在建项目及新项目情况 - 报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目情况 [2] 节余募集资金使用情况 - 报告期内，募集资金尚在投入，无节余；经审议，部分募投项目结项、部分子项终止，剩余20,066.63万元资金补充流动资金 [3] 募集资金使用的其他情况 - 公司审议通过增加募投项目实施地点，新增桐君阁药厂重庆茶园厂区；独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见 [3][10] - 公司多次审议通过调整募集资金投资项目部分设备、变更子项目及新增实施主体和地点暨延期完成等议案，相关方发表同意意见 [4][10][11] 变更募投项目的资金使用情况 变更募投项目的资金使用情况 - 报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况；经审议，部分募投项目结项、部分子项终止，20,066.63万元剩余资金补充流动资金 [5] 募投项目已对外转让或置换情况 - 报告期内，公司不存在募投项目已对外转让或置换情况 [5] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 报告期内，公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金情况，不存在管理违规，如实履行披露义务 [5] 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见 - 天健会计师事务所认为，公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映实际情况 [6] 保荐机构核查意见 - 经核查，公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，专户存放和专项使用，无变相改变用途和损害股东利益情形，无违规使用情况 [7] - 2018年非公开发行股票募集资金已使用完毕，公司将注销账户，保荐机构督导义务结束 [7] 附表数据 - 募集资金总额196,239.98万元，本年度投入12,471.42万元，变更用途总额4,000.80万元，已累计投入181,379.21万元，变更用途比例2.04% [7] - 各募投项目列示了预计投资总额、承诺投入金额、本年度投入金额、累计投入金额、投入进度等数据及相关情况说明 [7]