文章核心观点 公司就向特定对象发行A股股票对即期回报摊薄的影响进行分析，制定填补回报措施，相关主体作出承诺，募投项目与主业紧密相连，公司在人员、技术、市场等方面有储备，可保障项目实施 [1][6][7] 本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响 财务指标计算主要假设和说明 - 假设经营环境等无重大不利变化，发行价47.50元/股，发行股份数量及募集资金总额为假设，不考虑发行费用等因素 [2] - 假设2024年度相关净利润数据，2025年度相关净利润有持平、增长10%、增长20%三种情形，不考虑其他因素导致的股本变化及募集资金到账后其他影响 [2] 对公司主要财务指标的影响分析 - 测算显示发行后每股收益等财务指标短期内可能下降，股东即期回报有被摊薄风险，但中长期随着募投项目产生效益，预计指标将上升 [3][4] 本次向特定对象发行股票的必要性及合理性 - 募集资金总额不超过266,301.06万元，扣除费用后净额用于多个项目，募集资金不足部分由公司自筹解决，董事会可调整投入顺序和金额 [5][6] 本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司在人员、技术、市场等方面的储备情况 本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系 - 募投项目与主业紧密相连，符合业务发展方向和战略、行业趋势和国家产业政策，可提升市场竞争力，实现可持续发展 [6][7] 公司在人员、技术、市场等方面的储备情况 - 人员方面，公司有高学历、国际化管理团队，截至2024年末研发工程师超2,500人，有完善激励机制，能保证募投项目顺利实施 [7][8] - 技术方面，公司构建三大核心技术矩阵，有深厚技术资源，截至2024年末累计有效专利超1,600项，有全球化研发布局，能保证募投项目质量 [9] - 市场方面，公司海外市场布局广泛，产品应用领域多，在多个领域有较强市场地位和丰富优质客户群，与英伟达合作保障产品市场消化 [10][11][12] 公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的具体措施 - 加强经营管理和内部控制，提升资金使用效率和盈利能力 [12] - 增大对主营业务投入，提升销售收入和即期净利润 [12] - 加强募投项目建设与风控管理，科学运用募集资金 [12] - 严格执行股利分配政策，保证股东回报及时性和连续性 [12] 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员关于本次摊薄即期回报填补措施得到切实履行的承诺 公司控股股东、实际控制人作出的承诺 - 不越权干预公司经营，不侵占公司利益，履行填补回报措施，否则公开解释道歉并承担补偿责任 [13] 公司全体董事、高级管理人员作出的承诺 - 不输送利益、不损害公司利益，薪酬和履职考核与填补回报措施执行情况挂钩，履行承诺，否则公开解释道歉并承担补偿责任 [13][14]