文章核心观点 公司为强化回报股东意识，健全利润分配制度，推动建立科学、持续、稳定的分红机制，保护投资者合理投资回报，结合自身情况制定《未来三年（2024 - 2026 年）股东分红回报规划》 [1] 公司制定本规划考虑的因素 - 基于未来发展战略，综合考虑盈利能力、经营模式、发展阶段、投资资金需求、现金流状况、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素，平衡股东投资回报和公司未来发展资金需要，建立科学、稳定、持续的利润分配机制，确保利润分配合理性及连续性 [1] 公司利润分配政策的基本原则 - 规划制定符合《公司章程》和相关法律法规，充分考虑和听取股东、独立董事和监事意见，重视对社会公众股东合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，保障投资者合法权益，兼顾公司长远利益及可持续发展，保持利润分配政策连续性和稳定性，坚持按法定顺序分配利润和同股同权、同股同利原则 [2] 公司未来三年（2024 年 - 2026 年）的具体分红回报规划 - 采取现金或现金与股票相结合方式分配股利，优先以现金分红，具备现金分红条件应采用现金分红，在保证股本规模和股权结构合理前提下，可在现金分红同时采用股票股利方式分配 [2] - 符合分红条件时原则上每年进行一次现金分红，董事会可根据盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况提议中期分红 [2] - 当年盈利且累计未分配利润为正，能持续经营和长期发展，无重大资金支出安排时，优先现金分红，每年现金分配利润不低于当年可供股东分配利润的 10%，具体比例由董事会根据盈利和资金使用计划提出预案 [3] - 经营状况良好，董事会认为每股收益、股票价格与股本规模、结构不匹配时，可在满足现金分红比例前提下发放股票股利，确定股票分配金额要考虑总股本与经营规模、盈利增长速度适应及对未来债权融资成本影响 [3] - 董事会综合考虑行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平和重大资金支出安排等因素，区分情形提出差异化现金分红政策，成熟期无重大资金支出安排现金分红比例最低 80%，成熟期有重大资金支出安排最低 40%，成长期有重大资金支出安排最低 20%，发展阶段不易区分但有重大资金支出安排按前项处理 [3][4] - 重大资金支出事项指未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过规定、当年经营活动产生现金流量净额为负、中国证监会或上海证券交易所规定的其他情形 [4] 利润分配方案的决策程序和机制 - 董事会制定年度或中期分红方案，需考虑盈利能力、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，结合独立董事、监事会和公众投资者意见，审议预案需全体董事过半数同意且二分之一以上独立董事同意，独立董事有权发表独立意见，预案报股东大会审议 [4] - 监事会对利润分配政策执行情况及决策程序监督，对盈利但未提利润分配预案发表专项说明和意见，审议董事会拟定的具体方案需全体监事半数以上表决通过 [5] - 公司与股东特别是中小股东沟通交流，听取意见诉求并及时答复，提供网络投票方式审议现金分红方案，盈利且累计未分配利润为正但董事会未作现金分红预案，需说明原因、留存收益用途及预计投资收益，经独立董事发表意见后提交股东大会审议并披露，股东大会审议利润分配方案需出席股东所持表决权过半数通过，审议发放股票股利或以公积金转增股本方案需三分之二以上通过 [5] 公司利润分配方案的实施 - 股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后二个月内完成现金分红股利（或股份）的派发事项 [5] 回报规划的制定周期和调整机制 - 公司至少每三年重新审阅股东分红回报规划，调整利润分配政策，董事会结合经营数据制定年度或中期分红方案报股东大会审议批准 [6] - 公司根据自身经营、投资规划、长期发展需要或外部经营环境重大变化调整利润分配政策，调整后不得违反规定，调整议案由董事会拟定，经全体董事过半数同意且二分之一以上独立董事同意提交股东大会审议，独立董事发表意见，股东大会审议提供网络投票平台，需出席股东所持表决权三分之二以上通过 [6]