文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且检查发现的一般缺陷均已纳入考核体系并按规定时间跟踪整改 [1][2][8] 各部分总结 重要声明 - 建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并如实披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行，相关人员对报告内容真实性等承担法律责任 [1] 内部控制评价结论 - 于评价基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 于评价基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价基准日至报告发出日之间未发生影响评价结论的因素 [2] 内部控制评价工作情况 - 评价范围：按风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项及高风险领域，纳入评价范围单位的资产总额和营业收入占比均为100%，涉及发展战略、采购管理等多方面 [2][3] - 工作依据及缺陷认定标准：依据企业内部控制规范体系等组织开展评价工作，董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准且与以前年度一致，分别明确了财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标准 [3][4][5] - 缺陷认定及整改情况：报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷，检查发现的一般缺陷已纳入考核体系并按规定时间跟踪整改 [8] 其他内部控制相关重大事项说明 - 无相关适用事项 [8]