文章核心观点 公司第三次临时董事会会议审议通过面向专业投资者公开发行公司债券相关议案，尚需股东大会审议通过及中国证监会同意注册，发行预案涵盖发行概况、财务信息、资金用途等内容，发行将优化负债结构、满足资金需求、提升盈利能力 [1] 分组1：发行相关情况 - 公司符合面向专业投资者公开发行公司债券条件 [1] - 发行规模不超9亿元，可一次或分期发行，票面金额100元，按面值平价发行，期限不超3年，票面利率等发行条款提请股东大会授权董事会及管理层确定 [1][2] - 发行对象为专业投资者，不向股东优先配售，是否提供增信、设计赎回或回售条款等也提请授权确定 [2] - 偿债保障措施包括主承销商余额包销，出现偿债问题将采取不分配利润等措施 [3] - 募集资金扣除费用后拟用于偿还债券、借款及补充流动资金，具体用途授权确定 [3] - 发行决议自股东大会通过生效，有效期至证监会注册文件到期，授权董事会及管理层办理发行相关事宜，期限至授权事项办理完毕 [4] 分组2：财务会计信息 合并报表范围变化 - 2021年末合并范围与2020年无变化，2022年新增1家全资子公司，2023年新增2家，2024年9月末与2023年无变化 [5] 财务报表 - 提供最近三年及一期合并资产负债表、利润表、现金流量表，以及母公司资产负债表、利润表、现金流量表 [6][8][9][10][11][12] 主要财务指标 - 包含总资产、总负债等指标，部分指标如流动比率、速动比率总体上升，资产负债率总体下降 [13][14][20] 管理层财务分析 - 资产结构较稳定，流动资产中货币资金等占比较高，非流动资产中长投等占比较高 [15] - 负债总额增加受发行公司债影响，流动负债含短期借款等，非流动负债含应付债券等 [17] - 经营活动现金流净额整体上升，投资活动现金流波动大，筹资活动现金流净额为负 [18][19] - 短期偿债能力指标向好，经营状况良好，盈利能力指标呈波动上升，2024年利润受行业影响下滑 [20][21] 分组3：其他重要事项 - 募集资金用于偿还债券、借款及补充流动资金，利于调整负债结构、满足资金需求、提高盈利能力 [22] - 截至2024年9月30日，公司为子公司担保余额29.54亿元，子公司为子公司担保余额7.08亿元，无对外及逾期担保 [23] - 截至2024年9月30日，公司及控股子公司无重大未决诉讼或仲裁事项 [23]