文章核心观点 申万宏源承销保荐对炬芯科技2024年度募集资金存放和使用情况进行专项核查，公司募集资金使用和管理符合相关法规要求，不存在违规情况 [1][10] 募集资金基本情况 实际募集资金金额和资金到账时间 - 公司公开发行3,050.00万股，发行价42.98元/股，共募集131,089.00万元，扣除承销和保荐费用及其他外部费用后，募集资金净额为119,486.61万元，于2021年11月24日到账 [1] 募集资金使用和结余情况 - 截至2024年12月31日，募投项目实际使用39,720.59万元，回购股份3,226.04万元，募集资金余额为56,439.72万元 [2] 募集资金的管理情况 募集资金的管理情况 - 公司制定《炬芯科技股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储，与银行和保荐机构签订监管协议并严格履行 [3] 募集资金专户存储情况 - 截至2024年12月31日，公司有7个募集资金专户、16个理财户、1个股票回购专户，合计余额96,537,151.79元，与实际结余相差46,786.00万元用于购买未到期产品 [4] 本年度募集资金的实际使用情况 募投项目的资金使用情况 - 截至2024年12月31日，实际投入项目39,720.59万元，研发中心等项目间接产生效益，超募补充流动资金和股份回购无法单独核算效益 [4][5] 募投项目先期投入及置换情况 - 报告期内，公司使用募集资金置换自筹资金支付募投项目资金8,571.59万元 [5] 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 [5] 闲置募集资金进行现金管理的情况 - 公司经董事会同意，在额度和期限内对闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，购买未到期产品合计46,786.00万元 [6][7][8] 使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 - 报告期内，公司不存在使用超募资金补充流动资金或归还银行贷款的情况 [8] 使用超募资金用于在建项目及新项目情况 - 公司使用12,171.18万元超募资金增加募投项目投资额并调整实施期限，还同意使用不超过40,936.87万元超募资金投资新项目 [8][9] 节余募集资金使用情况 - 报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况 [9] 募集资金使用的其他情况 - 公司完成超募资金回购股份用于员工持股或激励，支付3,226.04万元；对合肥炬芯增资1,400.00万元；向合肥炬芯提供借款480.00万元；另一回购方案未实施 [9][11] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目情况 - 文档未提及相关内容 募集资金投资项目对外转让或置换情况 - 文档未提及相关内容 募集资金使用及披露中存在的问题 - 公司按规定使用和披露募集资金，不存在违规情况 [10] 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见 - 天健会计师事务所认为，公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合规定，如实反映情况 [10] 保荐机构主要核查工作 - 保荐机构通过多种方式对公司募集资金存放、使用及项目实施情况进行核查 [10] 保荐机构核查意见 - 保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用符合要求，无违规改变用途和损害股东利益情况 [10]