文章核心观点 国金证券对开普云调整部分募投项目内部结构、增加实施主体和实施地点及募投项目延期事项进行核查，认为该事项已履行必要法律程序，符合相关规定，对此次调整无异议 [1][16] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额 99,458.19 万元，扣除发行费用后净额为 89,730.37 万元，于 2020 年 3 月 23 日全部到位 [1] - 公司对募集资金采取专户存储管理，并与保荐机构、监管银行签订三方监管协议 [1] 募集资金投资项目情况 - 募集资金主要用于“互联网内容服务平台升级建设项目”“大数据服务平台升级建设项目”和“研发中心升级建设项目” [2] - 截至 2024 年 12 月 31 日，累计投入募集资金 30,747.44 万元，互联网内容服务平台升级建设项目已结项 [3] 调整募投项目内部结构情况 - 调整“大数据服务平台升级建设项目”和“研发中心升级建设项目”部分类别的投入金额，整体提升资金使用效率 [3] - 如“大数据服务平台升级建设项目”设备购置费从 4,707.00 万元增至 6,757.00 万元，办公场地租赁从 1,700.00 万元减至 100.00 万元 [4][5] 增加募投项目实施主体、实施地点情况 - 为高效使用募集资金，“大数据服务平台升级建设项目”新增开普云智算科技（宿迁）有限公司为实施主体，新增宿迁市为实施地点 [5] - 增加实施主体和地点未改变项目投资总额、募集资金投入额和建设内容 [5] 调整及增加事项对公司的影响 - 调整内部结构及增加实施主体、实施地点合理优化公司资源，提高资金使用效率，推进募投项目实施 [5] - 未改变相关投资项目总体要求和投资总额，不会对公司正常经营产生重大不利影响，符合相关规定 [5] 募投项目延期情况 延期原因 - 受宏观环境及行业市场不利影响，技术升级迭代快，募投项目实际进度与计划进度有差异，总体研发未达预期 [6][7] 延期具体情况 - 在募集资金投资用途及规模不变的情况下，调整项目达到预定可使用状态的时间 [7] 部分项目继续实施的必要性及可行性 “大数据服务平台升级建设项目” - 必要性：数字经济发展使大数据价值凸显，项目有利于公司拓展服务体系，促进数字技术与实体经济融合 [8][9] - 可行性：国家出台多项政策推动数字经济发展，公司积累了核心技术和客户资源，能提供更智能化服务 [10][11][12] “研发中心升级建设项目” - 必要性：行业技术融合加深，竞争加剧，项目可增强公司研发能力，引进人才，提升持续创新能力 [12][13] - 可行性：项目符合国家政策鼓励方向，公司有技术开发经验和优秀技术团队，为项目实施提供保障 [13][14][15] 延期对公司和项目效益的影响 - 延期未改变募投项目投资内容和总额，不会对实施造成实质性影响，符合相关规定，不影响公司正常经营 [15] 公司内部决策程序及意见 - 公司董事会、监事会审议通过相关议案，监事会认为调整符合公司长期利益和相关规定，同意上述事项 [15][16] 保荐机构核查意见 - 保荐机构认为公司此次调整及延期事项履行了必要法律程序，符合相关规定，对该事项无异议 [16]