核心观点 公司发布多项公告，涵盖监事会会议决议、会计政策变更、网上业绩说明会安排及2024年度计提减值准备情况等内容，反映公司经营、财务及治理等方面状况 [2][34][39][42] 监事会会议相关 会议召开情况 - 第二届监事会第二十四次会议于2025年3月28日上午11:00以现场及通讯方式召开，3月18日以邮件发通知，由监事会主席陈文福主持，应出席3人实际出席3人，董事会秘书列席，程序合法有效 [2] 审议通过议案 - 《关于2024年年度报告全文及摘要的议案》，监事会认为程序合规、内容真实准确完整，需提交股东大会审议 [3][5] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》，符合相关规定和公司股东利益，尚需提交股东大会审议 [6][9][10] - 《关于2025年度公司及子公司向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的议案》，符合实际情况，定价公允，审批合规 [10][11] - 《关于〈2024年度募集资金存放与使用情况专项报告〉的议案》 [13] - 《关于〈2024年度内部控制评价报告〉的议案》，监事会认为内控体系健全有效，报告真实客观准确 [15][16] - 《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，需提交股东大会审议 [18][20] - 《关于〈2024年度监事会工作报告〉的议案》，尚需提交公司股东大会审议 [21][24] - 《关于〈2024年度财务决算报告〉的议案》，尚需提交公司股东大会审议 [25][27] - 《关于会计估计变更的议案》，符合规定，能客观反映财务状况，决策程序合法合规 [28] - 《关于公司2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的议案》，行权条件达成，表决2票赞成、0票反对、0票弃权，1票回避 [31] - 《关于公司2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件达成的议案》，行权条件达成，表决2票赞成、0票反对、0票弃权，1票回避 [32] 会计政策变更相关 变更概述 - 原因是财政部相关规定变化，将保证类质量保证费用列报从“销售费用”调至“营业成本” [34][35] - 执行日期为2024年12月6日 [36] - 变更前执行财政部相关准则规定，变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》执行 [36][37] 变更影响 - 仅调整“营业成本”“销售费用”指标，不影响营业收入、净利润、净资产等，不改变盈亏性质，能客观反映财务状况和经营成果，无重大影响且不损害公司及股东利益 [38] 网上业绩说明会相关 基本情况 - 召开时间为2025年4月9日15:00 - 16:00 [39] - 出席人员有董事长凌斌、董事兼总经理李宇彬等 [39] - 举行方式为网络远程，投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”参与 [39] 意见征集 - 自公告披露至2025年4月9日前，投资者可将问题发至董事会秘书办公室邮箱dmbsh@ktc.cn，公司将在会上回答普遍关注问题 [40] 联系方式 - 联系部门为董事会秘书办公室，电话0755 - 33001308，邮箱dmbsh@ktc.cn [41] 2024年度计提减值准备相关 情况概述 - 依据相关规定，对2024年度合并财务报表范围内可能减值资产清查和测试，有减值计提明细表 [43] 确认标准及依据 - 按《企业会计准则》规定进行，具体详见《2024年年度报告》 [43] 对公司影响 - 2024年度计提各项减值及转回共计66,044,475.80元（本期计提97,378,807.51元，本期转回31,334,331.71元），减少当期利润总额66,044,475.80元；核销信用减值8,601,413.43元，对利润总额无影响，符合规定且能公允反映资产状况 [44][45]