募集资金使用情况 募投项目资金使用 - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目募集资金39,720.59万元，具体使用情况见附件 [1] - 研发中心建设项目、发展与科技储备基金、超募资金永久补充流动资金、股份回购项目无法单独核算效益，前两者间接产生经济效益，超募资金永久补充流动资金缓解资金压力、降低财务风险 [2][3] 先期投入及置换 - 2022年4月21日相关会议同意用自筹资金支付募投项目款项后续等额置换，报告期内置换8,571.59万元 [4] 闲置资金使用 - 报告期内未用闲置募集资金暂时补充流动资金 [5] - 2023年12月12日和2024年12月11日相关会议分别同意用不超80,000.00万元和65,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环使用 [6] 超募资金使用 - 报告期内未用超募资金补充流动资金或归还银行贷款 [7] - 2024年4月24日相关会议同意用12,171.18万元超募资金增加募投项目投资额并调整实施进度，预计达可使用状态日期延至2025年12月 [8] - 2024年12月26日相关会议同意用不超40,936.87万元超募资金投资新项目，已获股东大会通过 [9] 其他情况 - 2023年8月22日相关会议同意用超募资金回购股份用于员工持股或股权激励，报告期内完成回购，累计回购1,317,978股，占比0.902%，支付3,226.04万元 [10] - 2023年10月26日相关会议同意用1,400.00万元募集资金对全资子公司合肥炬芯增资，报告期内完成增资和工商变更 [10] - 2024年6月21日相关会议同意用不超3,000.00万元募集资金向合肥炬芯提供无息借款，报告期内累计提供480.00万元 [11] - 2024年9月23日相关会议同意用超募资金回购股份，资金总额2,250 - 4,500万元，截至2024年12月31日未实施 [11] 变更募投项目资金使用情况 项目变更 - 2024年年度募集资金投资项目未发生变更 [13] 转让或置换 - 2024年年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况 [13] 募集资金使用及披露情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，不存在违规情况 [13] 相关意见 会计师事务所意见 - 天健会计师事务所认为公司《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合规定，如实反映情况 [13] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合要求，专户存储专项使用，无违规情况 [14] 外汇套期保值业务情况 业务概述 - 交易目的是规避外汇市场风险，不进行投机套利，不影响主营业务 [16] - 交易类型包括美元等货币的远期结售汇等衍生产品业务或组合业务 [17] - 交易金额不超3,600万美元或等值外币，可循环滚动使用，交易保证金和权利金上限不超额度10% [18] - 授权期限自董事会审议通过起12个月，董事会授权总经理或其代理人签署文件，财务部实施管理 [19] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金 [20] - 交易对方为有资质的银行等金融机构，到期采用本金或差额交割 [20] 审议程序 - 2025年3月27日相关会议审议通过开展业务议案，无需提交股东大会，不涉及关联交易 [16][20] 风险分析 - 存在市场、内部操作、履约、政策风险 [21] 风险控制措施 - 控制交易规模，按内控流程审核批准 [22] - 建立健全内控制度，按《外汇套期保值业务管理制度》执行 [22] - 跟踪价格变动，评估风险敞口，定期报告 [22] - 与有资质金融机构合作，选简单可控产品，禁止投机套利 [22] - 制定应急处置预案，设定止损限额并执行 [22] 业务影响及会计处理 - 开展业务可规避风险，提高资金效率，降低财务费用，增强稳健性，按相关会计准则处理 [23] 聘任证券事务代表情况 聘任事项 - 2025年3月27日相关会议同意聘任程奔驰为证券事务代表，任期至第二届董事会届满 [26] 任职资格 - 程奔驰取得《董事会秘书资格证书》，符合任职要求，无违规违法等不良情况 [26][27] 联系方式 - 联系电话0756 - 3673718，传真0756 - 3392727，邮箱investor.relations@actionstech.com，地址珠海市高新区唐家湾镇科技四路1号1厂房一层C区 [26]