关联交易概述 - 公司拟以非公开协议转让方式将持有皓徕特公司49%股权以2,491.66万元价格转让给佛山照明，交易完成后不再持有皓徕特公司股权 [1] - 交易对手方佛山照明为公司控股股东，直接或间接持有公司21.48%股份，构成关联交易 [1] - 董事会审议通过议案，关联董事回避表决，独立董事专门会议同意提交董事会审议 [1][9] 关联方基本情况 - 佛山照明为中外合资上市公司，注册资本154,877.823万元，广晟控股集团为其实际控制人，持股31.57% [2] - 截至2023年底，佛山照明总资产1,693,443.99万元，净资产628,544.28万元，营业收入905,729.20万元 [2] - 截至2024年9月，总资产1,732,164.23万元，净资产639,556.62万元，1-9月营业收入688,727.36万元 [2] 交易标的财务数据 - 皓徕特公司49%股权对应评估值2,491.66万元，母公司所有者权益账面值4,358.81万元，评估增值16.66% [3][6] - 2023年资产总额7,684.50万元，净资产4,159.63万元，营业收入7,244.22万元，净利润508.78万元 [5] - 2024年9月资产总额7,834.42万元，净资产4,383.10万元，1-9月营业收入4,778.25万元，净利润223.10万元 [5] 评估与定价依据 - 评估采用资产基础法，股东权益评估值5,085.02万元，较账面值增值726.21万元 [6] - 交易价格按评估值2,491.66万元确定，定价依据合理且经双方协商 [6][7] 交易协议核心条款 - 转让方为国星光电，受让方为佛山照明，转让价款2,491.66万元需在合同生效后10个工作日内支付 [7][8] - 过渡期损益由变更后股东按股权比例承担，工商变更登记日为交割日 [8] - 股权转让前债权债务及潜在债务由变更后公司承担，税费按法律规定缴纳 [8] 交易目的与影响 - 转让符合公司聚焦LED封装主业的战略，优化业务结构并降低管理成本与市场风险 [9] - 有助于提升资产质量和运营效率，强化核心竞争力 [9] - 2025年初至3月31日公司与佛山照明累计关联交易金额1,980.43万元 [9]