文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且持续推进内控制度完善与落实 [1][2][3] 重要声明 - 建立健全和实施内部控制、评价有效性并披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行 [2] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但因固有局限性仅能提供合理保证 [2] 内部控制评价结论 - 于评价基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 于评价基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [3] - 评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素 [3] 内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域 [3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比98.81%，营业收入合计占比99.29% [4] - 业务和事项包括公司治理、组织架构等多方面，高风险领域涉及资金管理等 [5] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及相关法律法规和文件要求开展评价工作 [5] - 董事会确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，较以前年度调整：财务报告增加资产总额和营业收入指标，非财务报告与财务报告定量标准一致 [5] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准按资产总额、营业收入、利润总额潜在错报金额划分 [6] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准分重大、重要、一般缺陷 [7][8] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接经济损失金额划分，各项指标为或关系 [8][9] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准分重大、重要、一般缺陷 [9] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷 [9][10] - 内部控制设有双重监督机制，一般缺陷发现即更正使风险可控 [9][10] 其他内部控制相关重大事项说明 - 上一年度一般缺陷已完成整改 [10] - 报告期内持续推进内控制度完善与落实，强化信息披露管理等提升风险防控水平 [10]