文章核心观点 公司使用自有资金适度开展远期外汇交易业务具备必要性和可行性，能防范汇率波动对经营业绩的不利影响，提升财务稳健性，为持续稳健经营提供保障 [5] 开展远期外汇资金交易业务的背景 - 公司外贸业务占比大，结算币种主要为美元，汇率波动可能影响经营业绩，为规避风险、提升资金效率、增强财务稳健性，公司需开展远期外汇资金交易业务 [1] 远期外汇资金交易业务基本情况 交易额度、币种及期限 - 交易币种包括但不限于美元、欧元等结算币种 [1] - 交易规模日峰值最高不超过5亿美元（含），有效期至2025年年度股东大会重新核定额度前，额度可滚动使用 [1] 交易品种 - 开展远期结售汇业务，与银行签订合约，约定未来结售汇的币种、金额和汇率，在交割日按约定办理结汇或售汇业务 [1] 交易保证金 - 开展业务需缴纳一定比例保证金，缴纳方式为占用综合授信额度或直接缴纳现金，使用自有资金，不涉及募集资金，保证金比例根据具体协议确定 [1] 交易场所 - 在具有合法业务资质的银行等金融机构进行交易 [2] 交易资金来源 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金 [2] 开展远期外汇资金交易业务的必要性和可行性 - 业务严格遵循相关规定，以实际业务为背景，以规避汇率风险、稳健经营为目标，与日常经营需求紧密相关，有助于规避风险、控制经营风险、增强财务稳定性，符合公司经营发展需求，不损害股东利益 [2] - 公司不开展以单纯盈利为目的的外汇套期保值业务，所有交易以正常生产经营为基础，严格遵守法律法规和内部制度，规范执行外汇业务交易，强化内部控制，落实风险防范措施，确保业务可行合规 [2] 风险分析及控制措施 风险分析 - 汇率波动可能导致公司无法按预期汇率锁定，产生汇兑损失 [3] - 内部控制制度不完善或执行不到位，可能引发操作失误或管理疏漏风险 [3] - 交易对手信用问题可能导致履约风险 [3] - 客户调整订单或预测，可能导致回款预测与实际不符，引发远期结汇延期交割风险 [4] 风险控制措施 - 加强对汇率走势的研究分析，实时跟踪国际市场环境变化，适时调整交易策略，降低汇兑损失风险 [4] - 完善内部控制制度，明确业务审批权限、业务管理及信息披露等业务流程，确保制度有效落实 [4] - 选择信誉良好、实力较强的金融机构开展业务，规避交易对手信用风险 [4] - 根据实际业务的收汇、付汇期和金额进行交易，加强收付款管理，跟踪境外业务合同执行，确保收付时间与交割时间匹配 [4] 对公司经营的影响分析 - 开展远期外汇交易业务能降低汇率波动对经营业绩的影响，不占用额外资金，不影响主营业务现金流，有助于增强财务稳定性，提升抗风险能力 [4] 可行性分析结论 - 公司在保障日常经营性资金需求、控制风险的前提下开展业务，有助于防范汇率波动不利影响，提升财务稳健性，符合股东利益，内控制度管控严格，风险管理措施完善可行 [5]