文章核心观点 毕马威华振会计师事务所对上海锦江国际酒店股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并出具汇总表 [1] 审计相关信息 - 委托单位为上海锦江国际酒店股份有限公司 [1] - 审计单位为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 联系电话为 86 - 21 - 63217132 [1] 非经营性资金占用情况 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业的非经营性资金占用小计均为“/ /” [2] 其他关联资金往来情况 经营性往来 - 酒店管理费服务、团膳服务等应收账款期初 4439 万元，发生额 3942 万元，偿还额 - 5211 万元，期末 3170 万元 [2] - 锦江国际 (集团) 有限公司及其下属企业其他应收款期初 9853 万元，发生额 2702 万元，偿还额 - 3232 万元，期末 9323 万元；预付账款期初 137 万元，发生额 7841 万元，偿还额 - 28 万元，期末 7950 万元；应收账款期初 1844 万元，发生额 6825 万元，偿还额 - 5207 万元，期末 3462 万元 [4] - 上海锦江资本有限公司及其下属企业其他应收款期初 5456 万元，发生额 6607 万元，偿还额 - 4772 万元，期末 7291 万元；预付账款期初 81 万元，发生额 587 万元，偿还额 - 344 万元，期末 324 万元 [4] 非经营性往来 - 维也纳酒店有限公司等多家子公司及其控制的法人因用于子公司资金周转产生非经营性往来，如维也纳酒店有限公司其他应收款期初 2109 万元，发生额 2508 万元，偿还额 - 1112 万元，期末 3505 万元 [4] - 甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司等联营公司因资金周转产生非经营性往来，如甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司其他应收款期初 350 万元，期末 350 万元 [6] 总计 - 期初往来资金余额 80315 万元，往来累计发生金额 82569 万元，偿还累计发生金额 - 35959 万元，期末往来资金余额 126925 万元 [6] 其他说明 - 锦江国际 (集团) 有限公司及其下属企业包含上海光缕企业管理有限公司等众多公司 [6] - 上海锦江资本有限公司及其下属企业包含昆明锦江大酒店有限公司等众多公司 [8] - 集团部分结算货币资金或闲置货币资金存放于关联企业锦江国际集团财务有限责任公司，年初余额为 408064 万元，利率参考中国人民银行同期存款利率确定 [9]