文章核心观点 申万宏源承销保荐对锦江酒店2024年度募集资金存放与使用情况进行核查，公司募集资金使用基本合规，除专户资金被司法划扣事项外无违规情形，会计师事务所认为报告如实反映存放和使用情况 [1][17][19] 募集资金基本情况 实际募集资金金额及资金到账时间 - 2021年3月经核准，公司以每股44.60元价格非公开发行112,107,623股A股，募集资金总额49.999999858亿元，扣除费用后实际募集49.785452亿元，资金于2021年3月9日到账 [1] 募集资金使用情况 - 截至2024年12月31日，以前年度使用28.128538亿元，本年度使用1.628548亿元，累计使用29.757086亿元，未使用余额23.140542亿元（含利息3.112317亿元） [2] 募集资金管理情况 管理办法 - 公司制定《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储，实行严格审批程序保证专款专用 [3] 监管协议 - 2021 - 2022年公司及子公司与多家银行、申万宏源承销保荐签订《募集资金专户存储三方/四方监管协议》，协议条款与范本一致，部分账户注销后相关协议终止 [3][4][5] 专用账户余额 - 截至2024年12月31日，募集资金存于多个专用账户，合计余额23.140542亿元 [6][7] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金投资项目的资金使用情况 - 截至2024年12月31日，实际使用29.757086亿元（未含手续费1.41万元） [7] 募集资金投资项目先期投入及置换情况 - 公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况 [8] 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 [9] 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 - 公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况 [10] 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 - 公司本次非公开发行不存在超募资金 [11] 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况 - 公司本次非公开发行不存在超募资金 [12] 节余募集资金使用情况 - 公司不存在节余募集资金使用情况 [12] 募集资金的其他使用情况 - 公司以自有资金先行支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换，截至2024年12月31日金额为2.984617亿元；募集资金专户因劳动纠纷被法院划扣4.69万元，公司已用自有资金补足 [13][14] 变更募投项目的资金使用情况 变更情况 - 2022 - 2023年公司两次董事会审议通过变更部分募集资金投向用于收购WeHotel股权，共变更11.772亿元，已完成收购并支付对价 [15] 变更原因 - 酒店装修升级项目立项早，受疫情扰动，继续实施可能增加投资回报不确定性，为提高资金使用效率、增强持续发展能力，公司变更部分资金用于收购WeHotel股权 [24] 决策程序 - 2022年11月22日十届九次董事会、2023年4月10日十届十三次董事会分别审议通过相关议案 [24] 信息披露情况 - 相关信息分别于2022年11月25日、2023年4月12日披露 [25] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 公司按规定使用和管理募集资金，及时准确披露信息，不存在违规情形 [16] 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见 - 毕马威华振会计师事务所认为公司募集资金存放与实际使用情况报告按要求编制，如实反映2024年度情况 [17][18] 保荐人核查意见 - 除2024年度募集资金专户资金被司法划扣事项外，公司募集资金存放与使用符合规定，无违规改变用途和损害股东利益情况，保荐人提请公司重视划扣事宜 [19]