文章核心观点 深圳价值在线咨询顾问有限公司作为独立财务顾问，认为绍兴兴欣新材料股份有限公司2025年员工持股计划符合相关政策法规规定，具备实施主体资格且操作可行，有利于建立利益共享机制、提升公司竞争力和股东权益增值 [35][41][44]。 各部分总结 释义 - 对报告中涉及的兴欣新材、子公司、员工持股计划等多个专业术语进行定义说明 [1] 声明 - 价值在线接受委托担任兴欣新材2025年员工持股计划独立财务顾问，依据相关法规在公司提供资料基础上发表意见，公司保证资料真实准确完整 [2] 基本假设 - 假设国家法律政策、公司行业市场和地区环境无重大变化，公司及各方资料真实准确完整，员工持股计划无实施障碍，各方遵循诚信原则履行义务，无不可抗力不利影响 [3][4] 本次员工持股计划的主要内容 - 持有人的确定依据和范围：依据相关法律法规和公司章程确定，参与对象为公司董事（不含独立董事）、监事、高管、中层及核心骨干，总人数初始不超124人，律师事务所核实资格，拟募资不超2766.8682万元，份数上限2766.8682万份 [4][6] - 资金、股票来源、规模和购买价格：资金源于员工合法薪酬、自筹等，无公司或第三方资助；股票来自公司回购专用账户，2024 - 2025年回购236.8894万股，占比1.92%；规模不超236.8894万股，实施后不影响控制权和上市条件；购买价11.68元/股，为草案公告前1个交易日均价50%，符合规定且兼顾激励与成本 [7][8][9] - 存续期、锁定期及考核要求：存续期48个月，可提前或延期；锁定期12个月后分两期解锁；考核年度为2025 - 2026年，公司和个人层面均有考核，未达标按规定处理 [12][13][15] - 管理方式：公司自行管理，持有人会议为最高权力机构，管理委员会负责日常管理和行使股东权利，股东大会授权董事会办理相关事宜，采取风险防范隔离措施 [18][19][28] - 资产构成及权益处置方法：资产独立，持有人享有资产收益权，部分股东权利委托管理委员会；权益按规定处置，存续期满清算分配 [29][30][34] - 变更、终止：公司控制权变更等情形计划不变更，变更需持有人会议和董事会通过，可提前或延期终止 [34][35] 独立财务顾问意见 - 是否符合政策法规规定：员工持股计划符合依法合规、自愿参与、风险自担原则，参与对象、资金来源、股份来源、持股期限、规模等均符合《指导意见》规定 [35][36][39] - 实施可行性：兴欣新材具备实施主体资格，计划目的符合规定，操作程序可行 [39][41] - 对公司持续经营能力、股东权益的影响：计划符合相关规定，能建立利益共享机制，激励约束员工，提升公司经营能力和股东权益 [42][43] 结论 - 兴欣新材履行必要程序，员工持股计划合法合规可行，有利于公司发展和股东权益增值 [44] 其他应当说明事项 - 报告内容概括自草案，以公司公告原文为准，计划经股东大会审议通过方可实施 [44] 备查文件及备查地点 - 备查文件包括草案、管理办法、会议决议等；地点为绍兴兴欣新材料股份有限公司，提供联系地址、电话、邮箱和联系人信息 [44][45]