文章核心观点 天健会计师事务所对湖南华联瓷业股份有限公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行鉴证,认为该报告符合相关规定,如实反映了公司募集资金2024年度实际存放与使用情况;公司详细披露了募集资金基本情况、存放管理情况、实际使用情况等信息 [1][2][4] 募集资金基本情况 实际募集资金金额和资金到账时间 - 公司由主承销商海通证券采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者按市值申购定价发行相结合的方式,发行6296.67万股A股,发行价9.37元/股,共计募集资金58999.80万元,扣除承销和保荐费用等后,募集资金净额53267.91万元于2021年10月11日存入募集资金监管账户 [5] 募集资金使用和结余情况 - 截至2024年末,项目累计投入39298.67万元,利息收入净额1965.04万元,应结余和实际结余募集资金均为15934.28万元 [5] 募集资金存放和管理情况 募集资金管理情况 - 公司制定《湖南华联瓷业股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金实行专户存储,与保荐机构及相关银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》,协议明确各方权利义务,公司严格遵照履行 [5][6][9] 募集资金专户存储情况 - 截至2024年12月31日,公司有3个募集资金专户、2个募集资金现金管理账户,募集资金余额合计159342809.91元 [9] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况对照表 - 详见报告附件1 [9] 募集资金投资项目出现异常情况的说明 - 部分募投项目实施延迟,公司拟延长实施期限;日用陶瓷生产线技术改造项目五厂技改未完工,工程技术中心建设项目研发和技术设备未采购完毕,溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目设备采购处于沟通磋商期 [9][10] 项目可行性发生重大变化的情况说明 - 不适用 [10] 超募资金的金额、用途及使用进展情况 - 无 [10] 募集资金投资项目实施地点变更情况 - 无 [10] 募集资金投资项目实施方式调整情况 - 2021年调整日用陶瓷生产线技术改造项目内容及金额;2022年终止陶瓷新材料生产线项目,用节余资金投资溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目 [10][11][12] 募集资金投资项目先期投入及置换情况 - 已投入自筹资金10696.55万元置换募集资金,天健会计师事务所已出具鉴证报告 [12] 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 无 [12] 用闲置募集资金进行现金管理情况 - 2024年公司使用不超15000万元闲置募集资金进行现金管理,赎回部分理财产品获收益329.97万元,期末现金管理余额5000万元 [13] 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 - 玉祥一厂技改项目节余3320万元,原因是暂不实施二期项目和降低项目成本 [13] 尚未使用的募集资金用途及去向 - 存放于专户及现金管理账户,用于募投项目后续投入 [14] 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 - 无 [14] 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) - 项目变更原因及决策程序详见报告及附件1,相关信息已在指定媒体披露 [16][17][18] 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) - 华联业酒器生产线升级改造项目2024年收益1525.64万元,达成预计收益94.18%,略低因产品结构调整;溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目设备采购未完成 [18] 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 - 不适用 [18]
华瓷股份: 年度募集资金使用鉴证报告