文章核心观点 该报告是海通证券作为受托管理人发布的合肥新汇成微电子股份有限公司2024年度可转换公司债券受托管理事务报告，涵盖债券概况、发行人经营财务、募集资金使用、本息偿付、偿债能力等多方面情况，显示公司经营有增长但盈利有挑战，募集资金使用合规，偿债能力正常 [1][19]。 分组1：本次债券概况 - 注册文件及规模：经批复，公司发行1,148.70万张可转债，每张面值100元，期限6年，募集资金11.487亿元，净额11.425279亿元，在上交所科创板交易 [1]。 - 基本情况：种类为可转换为A股的可转债，发行1,148,700手（11,487,000张），按面值100元发行，期限2024年8月7日至2030年8月6日，票面利率逐年递增，每年付息一次，到期还本付息 [1][2]。 - 转股期限：自2024年8月13日起满6个月后的第一个交易日（2025年2月13日）至2030年8月6日 [4]。 - 转股价格：初始转股价格7.70元/股，按多种情况调整，有向下修正条款，不得向上修正 [4][5][6]。 - 赎回条款：转股期内满足特定股价条件或未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回 [9]。 - 回售条款：最后两个计息年度，股价连续30个交易日低于当期转股价70%，或改变募集资金用途，持有人有权回售 [9][10][11]。 - 其他条款：转股股数计算及不足一股处理办法，转股年度股利归属，债券持有人权利义务及会议相关事项，违约情形及解决机制 [7][8][11]。 分组2：债券受托管理人履行职责情况 - 海通证券作为受托管理人，持续跟踪监督发行人可转债相关情况，维护债券持有人利益，采取核查措施关注公司多方面情况 [18]。 分组3：发行人年度经营情况和财务情况 - 经营情况：2024年度受益于下游需求和新扩产能，出货量增长，营收15.010197亿元，同比增21.22%，但净利润1.597642亿元，同比降18.48%，受设备折旧、竞争、财务费用影响 [19]。 - 财务数据与指标：多项数据有变化，如营收、净利润、净资产、总资产等，部分指标同比有增减 [19]。 分组4：发行人募集资金使用情况 - 基本情况：发行可转债募集资金11.452亿元，净额11.4252789152亿元，已存入监管账户 [19]。 - 存放和管理：公司及子公司专户存储，与银行签订监管协议，部分专户已注销 [19][20][21]。 - 实际使用情况：截至2024年12月31日，累计使用10.595826亿元，余额8363.39万元，用于多个项目，使用及披露合规 [21][22]。 分组5：本次可转债本息偿付情况 - 采用每年付息一次方式，计息起始日为2024年8月7日，截至报告出具日未到第一次付息时间，2024年度无付息情况 [22]。 分组6：发行人偿债意愿和能力分析 - 偿债意愿：未到付息时间，未触发回售条款，未出现兑付兑息违约，偿债意愿正常 [23]。 - 偿债能力：近两年经营和盈利良好，现金流持续净流入，短期偿债指标上升，长期资产负债率上升，偿债能力正常 [23]。 分组7：增信机制及偿债保障措施情况 - 增信机制：本次发行可转债符合不设担保条件，未提供担保 [23]。 - 偿债保障措施：按规定管理使用募集资金，推进募投项目，可转债兼具股性和债性，公司偿债能力无重大不利变动，能保障本息偿付 [23]。 分组8：本次可转债的信用评级情况 - 评级机构中证鹏元评定公司主体信用评级为AA -，评级展望稳定，汇成转债信用评级为AA - [23]。 分组9：与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施 - 发行人应就特定重大事项及时通知受托管理人，说明影响并提出应对措施，触发披露义务需及时披露，截至报告期未发生对债券持有人权益有重大影响的特别事项 [24][25]。