文章核心观点 国风新材拟发行股份及支付现金购买金张科技58.33%股权并募集配套资金，交易完成后将实现对金张科技的控制并表和产业整合，金张科技业绩有所增长且有业绩承诺 [1][2] 分组1：收购交易情况 - 4月2日晚国风新材发布公告拟通过发行股份及支付现金方式向施克炜等10名交易对方购买金张科技58.33%股权，交易对价7亿元，还拟向不超35名特定对象发行股份募集配套资金不超3.51亿元用于支付现金对价 [1] - 去年12月曾公告收购预案，4月2日晚详细交易草案有轻微调整，原交易对方苏璿退出，施克炜等增加转让合计0.48%股份 [1] - 以2024年12月31日为评估基准日，金张科技100%股权评估值12.1亿元，增值率128.11% [1] 分组2：金张科技情况 - 金张科技专业从事消费电子等领域用功能性涂层复合材料的研发、生产和销售 [2] - 2023年及2024年营业总收入分别为5.75亿元、6.56亿元，归母净利润分别为4091.99万元、7218.77万元，去年营收与净利润均增长 [2] - 2020年曾冲刺创业板，当年12月主动撤回IPO申请文件，深交所终止审核 [3] 分组3：收购影响及业绩承诺 - 交易完成后国风新材将控制并表和产业整合，有利于实现协同优势，巩固核心竞争力和提升产业链整体竞争力 [2] - 国风新材与施克炜、卢冠群签署协议，施克炜、卢冠群承诺标的公司2025年度净利润不低于8510万元，2025 - 2026年度累计净利润不低于18310万元，2025 - 2027年度累计净利润不低于30060万元 [2]