文章核心观点 公司依据相关规定对2024年度募集资金存放与使用情况作专项报告，介绍募集资金基本情况、管理情况、实际使用情况、变更募投项目资金使用情况等，会计师事务所和保荐人认为公司募集资金存放与使用符合规定 [1][7] 募集资金基本情况 募集资金金额及到位时间 - 2013年8月经核准，公司以非公开发行股票方式向七名特定投资者发行11,727.27万股，每股11元，募集资金总额129,000.00万元，扣除费用后实际净额126,113.70万元，于2013年8月7日全部到账 [1] 募集资金以前年度使用金额 - 截至2023年12月31日，累计使用73,001.95万元投入募投项目，未使用78,250.82万元，其中闲置资金补充流动资金0元，募集资金账户余额2,250.82万元，现金管理产品余额76,000.00万元 [2] 募集资金本年度使用金额及年末余额 - 截至2024年12月31日，累计使用73,001.95万元投入募投项目，未使用79,833.01万元，增加1,582.19万元，闲置资金补充流动资金0元，募集资金账户余额833.01万元，现金管理产品余额79,000.00万元 [2] 募集资金管理情况 募集资金的管理情况 - 公司于2013年4月和2018年4月修订《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储和严格审批程序，签订相关监管协议且均有效履行 [3] - 公司将34,000.00万元募集资金转入子公司专户，签订四方监管协议，后注销子公司专户，四方监管协议及补充协议终止 [4][5] 募集资金专户存储情况 - 截至2024年12月31日，中国银行山西省分行营业部和中信银行太原分行营业部账户余额分别为5,979,061.38元和2,351,081.41元，合计8,330,142.79元 [5] - 2024年购买多家银行结构性存款产品，合计790,000,000.00元 [5] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况 - 募集资金总额129,000.00万元，变更用途32,113.70万元，比例24.89%，累计投入73,001.95万元 [5] - 马钢 - 晋西轮轴项目因市场变化终止，轨道交通及高端装备制造基地建设项目部分调整，补充流动资金项目正常 [5][6] 项目情况说明 - 马钢 - 晋西轮轴项目因市场变化，公司转让子公司50%股权，相关资金待确定新投资项目 [6][7] - 轨道交通及高端装备制造基地建设项目因市场和行业格局变化部分调整，一期已结项，结余资金留存专户 [6] 其他情况 - 无募集资金投资项目先期投入及置换、闲置资金补充流动资金、超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 [6] - 2024年对闲置募集资金现金管理获收益1,533.52万元，截至年末余额79,000.00万元 [6] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金79,833.01万元，因轮轴项目终止和项目成本控制等原因 [6] - 2013 - 2024年投入总额73,132.75万元，73,001.95万元投入项目，130.80万元支付发行费用 [6] 变更募投项目的资金使用情况 变更情况 - 马钢 - 晋西轮轴项目因市场格局变化，公司转让子公司股权，不再投资该项目，原计划投资的32,113.70万元待确定新投资项目 [7] 其他情况 - 无未达到计划进度情况，变更后项目可行性未发生重大变化 [7] 募集资金使用及披露情况 - 已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，不存在存放、使用及管理违规情形 [7] 会计师事务所和保荐人意见 会计师事务所意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告按规定编制，如实反映情况 [7] 保荐人意见 - 国泰君安认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无违规情形，提请尽快使用剩余资金 [7]