文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，2025年将继续完善内部控制体系 [1][2][3][11] 重要声明 - 建立健全和实施内部控制、评价有效性并披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行 [2] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但因固有局限性仅能提供合理保证 [2] 内部控制评价结论 - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [3] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素 [3] 内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项及高风险领域 [4] - 纳入评价范围单位包括江阴振江新能源装备有限公司等众多子公司 [5][6][7] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100% [7] - 评价范围涵盖企业组织架构、发展战略等多方面 [7] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及公司内控制度开展评价工作 [8] - 董事会确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [8] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [8][9][10] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [10] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷 [10][11] - 公司建立自我评价和内部审计机制，对一般缺陷及时纠正，不影响内部控制体系运行 [10][11] 其他内部控制相关重大事项说明 - 2025年公司将继续完善内部控制体系，促进健康可持续发展 [11]