文章核心观点 中工国际第八届董事会第六次会议审议多项议案，包括开展外汇衍生品套期保值业务、应收账款保理业务、申请银行综合授信额度等，以应对经营风险、提高资金使用效率和推动业务发展 [2][4][5] 会议召开情况 - 会议通知于2025年3月27日发出，4月2日下午13：30以现场和通讯结合方式召开 [2] - 应参与表决董事八名，实际参与表决八名，董事长王博等以通讯或视频方式参会，部分监事和高管列席 [2] - 因董事长王博时间冲突，推举董事、总经理李海欣主持会议 [2] 会议审议情况 外汇衍生品套期保值业务相关 - 审议通过《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，需提交股东大会审议 [2] - 审议通过《关于开展外汇衍生品套期保值业务可行性分析报告》 [3] 应收账款保理业务 - 审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》 [4] 银行综合授信额度 - 审议通过《关于公司2025年度申请银行综合授信额度的议案》，同意申请累计不超过442亿元免担保综合授信额度，需提交股东大会审议 [5] 审计项目计划 - 审议通过《关于中工国际工程股份有限公司2025 - 2027年审计项目三年滚动计划和2025年审计项目计划的议案》 [6] 管理制度修订 - 审议通过《关于修订〈中工国际工程股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的议案》 [7] 外汇衍生品套期保值业务详情 业务概述 - 目的是防范汇率波动风险，锁定利润，增强财务稳健性，以正常业务为基础，禁止投机交易 [10][11] - 额度为任一交易日最高合约价值不超过43.5亿元，12个月内有效且可循环使用，超期自动顺延 [10][12] - 预计占用金融机构授信额度不超交易总额度10% [12] - 主要采取远期结售汇方式，在有资格金融机构办理 [12] - 资金来源为自有资金 [13] 审议程序 - 经董事会审计委员会和第八届董事会第六次会议通过，需提交股东大会审议，提请授权董事长签署协议 [14] 风险控制措施 - 明确交易原则，以正常经营为基础 [16] - 配备专业人员，加强汇率研究分析 [16] - 制定内部控制制度，严格执行 [16] - 重视应收款项管理，防范延期交割 [17] - 审计委员会审查，审计风控部检查和审计 [17] - 财务部跟踪价格和风险敞口，及时报告 [18] 会计处理 - 根据相关会计准则进行核算和披露 [19] 应收账款保理业务详情 交易概述 - 经董事会审计委员会和第八届董事会第六次会议通过 [21] - 融资总金额不超15亿元，期限12个月，超期自动顺延 [21] - 不构成关联交易和重大资产重组，无需提交股东大会 [21] 交易标的 - 为公司（含子公司）应收取未收取的工程款项等应收账款，不超15亿元 [23] 交易主要内容 - 合作机构为具备资质的商业银行、保理公司等，由管理层审慎选择 [24] - 采用无追索权保理方式 [24] - 保理额度不超15亿元 [25] - 费率按美元同业拆借利率浮动，协商确定 [26] - 期限12个月，单笔以合同为准，超期顺延 [26] 交易目的和影响 - 有助于盘活资产、加速周转、改善现金流，利于主营业务发展 [27] 交易实施措施 - 董事会授权管理层操作并签署合同 [28] - 财务部办理业务，控制风险并报告 [28] - 审计委员会监督检查 [29]