文章核心观点 公司于2025年4月8日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过向48名激励对象首次授予29.10万股第二类限制性股票的议案，授予日为2025年4月8日，授予价格39.74元/股，该激励计划有助于健全长效激励机制，提升公司经营业绩 [3][8][11] 监事会会议召开情况 - 第三届监事会第二十次会议于2025年4月8日在公司会议室以通讯方式召开，为紧急会议，全体监事同意豁免会议通知时间要求，由监事会主席陈苏里主持，应到3人实到3人，会议召集和召开程序合法有效 [2] 监事会会议审议情况 - 审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，48名激励对象主体资格合法有效，获授条件已成就，同意以2025年4月8日为首次授予日，授予29.10万股第二类限制性股票，授予价格39.74元/股，表决结果3票同意 [3][4] 限制性股票授予情况 审批程序和信息披露情况 - 2025年2月6日，第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过激励计划相关议案，监事会核实并出具核查意见 [8] - 2025年2月8 - 18日，激励对象名单在公司内部公示，监事会未收到异议，2月18日披露公示情况及审核意见说明 [9] - 2025年2月28日，2025年第一次临时股东大会审议通过激励计划相关议案，董事会获授权办理相关事宜 [9] - 2025年4月8日，第三届董事会第二十七次会议与第三届监事会第二十次会议审议通过向激励对象首次授予限制性股票的议案，监事会核实激励对象名单并发表核查意见 [9] 与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况 - 本次实施的股权激励计划与2025年第一次临时股东大会审议通过的内容一致 [10] 董事会、监事会、薪酬与考核委员会意见 - 董事会认为激励计划授予条件已成就，同意以2025年4月8日为首次授予日，授予48名激励对象29.10万股限制性股票 [11] - 监事会认为激励对象主体资格合法有效，获授条件已成就，同意以2025年4月8日为首次授予日，授予29.10万股第二类限制性股票，授予价格39.74元/股 [12][13] - 董事会薪酬与考核委员会认为授予条件已成就，授予日符合规定，本次授予符合激励计划规定，同意以2025年4月8日为首次授予日，授予48名激励对象29.10万股限制性股票 [13] 首次授予具体情况 - 首次授予日为2025年4月8日，授予数量29.10万股，占公司股本总额9,401.18万股的0.31%，授予人数48人，授予价格39.74元/股，股票来源为二级市场回购和/或定向发行的A股普通股 [14] - 激励计划有效期最长不超过60个月，首次授予的限制性股票自授予日起12个月后，满足条件按约定比例分次归属，归属日为交易日且不在规定期间内 [15] - 激励对象获授的限制性股票在归属前不得转让、担保或偿债，未归属或未达条件的作废失效，满足条件后公司统一办理归属事宜 [16][17] - 各激励对象获授情况有具体分配表，任何一名激励对象获授累计数未超公司总股本1%，全部有效期内激励计划涉及标的股票总数累计不超公司股本总额20%，预留部分激励对象在规定时间内确定并披露 [17] 监事会对激励对象名单核实情况 - 首次授予激励对象不存在《管理办法》第八条规定的不得成为激励对象的情形 [17] - 激励对象不包括公司独立董事 [18] - 首次授予激励对象名单与2025年第一次临时股东大会批准的名单相符 [18] - 激励对象符合相关法律、法规和规范性文件及公司章程规定的任职资格和激励对象条件，监事会同意首次授予激励对象名单及授予方案 [18] 董事、高级管理人员股份买卖情况 - 参与激励计划的董事、高级管理人员在授予日前6个月不存在买卖公司股票的行为 [19] 限制性股票会计处理与业绩影响测算 公允价值及确定方法 - 参照相关案例，第二类限制性股票股份支付费用计量参照股票期权执行，公司用Black - Scholes模型计算公允价值，于2025年4月8日对首次授予的29.10万股进行测算，给出具体参数 [21] 对各期经营业绩的影响 - 公司按会计准则确定授予日公允价值并确认股份支付费用，按归属安排比例摊销，激励成本在经常性损益中列支，初步估计费用摊销对净利润有影响，但激励计划实施将提升公司经营业绩 [21][22] 法律意见书结论性意见 - 北京国枫律师事务所认为本次授予已取得必要批准与授权，授予日、对象、数量、价格符合规定，授予条件已满足，公司需履行信息披露和登记结算义务 [23] 独立财务顾问意见 - 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司认为激励计划已取得必要批准与授权，首次授予相关事项符合规定，公司不存在不符合授予条件的情形 [24] 董事会会议召开情况 - 第三届董事会第二十七次会议于2025年4月8日在公司会议室以通讯方式召开，为临时紧急会议，全体董事同意豁免通知期限，应到9人实到9人，由董事长张滨主持，会议召集和召开程序合法有效 [27] 董事会会议审议情况 - 审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会认为授予条件已成就，同意以2025年4月8日为首次授予日，授予48名激励对象29.10万股限制性股票，授予价格39.74元/股，表决结果5票同意，关联董事回避表决 [28][29]