文章核心观点 公司发布多项公告，涉及日常关联交易、接受关联方无偿担保、申请银行综合授信、委托理财、会计政策变更、业绩说明会、聘请审计机构、以简易程序向特定对象发行股票、为子公司银行融资提供担保等事项，各事项均履行了相应审议程序，且符合相关规定，对公司经营发展有积极影响 [1][7][12][16][23][33][38][49][64] 日常关联交易 关联关系 公司间接控制的北京真臻绿能企业管理合伙企业（有限合伙）持有航源光热4.59%股权，公司委派1人进入航源光热董事会，对其有重大影响 [1] 履约能力 相关企业经营与财务正常，以往交易能按合同执行，具备履约能力，且均非失信被执行人 [1] 交易内容 - 定价依据：以市场为导向，参照市场价格定价，公允合理 [1] - 协议签署：协议明确双方权利义务、设备价格标准等事宜 [2] 交易目的及影响 交易属正常设备购销及服务行为，利用关联方优势，满足客户需求，拓展业务，降低成本，符合公平原则，不损害公司和股东利益，不影响公司独立性和主要业务 [3] 独立董事意见 2024年度执行及2025年度预计的日常关联交易符合业务发展需求，定价客观公允，不损害股东利益，不影响持续经营和独立运行，同意该事项 [4] 接受关联方无偿担保 交易概述 2025年公司董事长王国红、董事兼总经理王小刚及近亲属拟无偿为公司及子公司融资提供不超5.70亿元担保，担保方式包括连带责任保证担保等，不收取费用和反担保，构成关联交易，已通过相关会议审议，可豁免提交股东大会，不构成重大资产重组 [7] 关联方情况 王国红、王小刚、张志芳、王凯、张宽均非失信被执行人 [8][10] 交易目的及影响 满足公司日常资金需求，稳定经营发展，公司单方面受益，不损害股东利益 [9] 已发生交易情况 2025年1月1日至公告披露日，公司及子公司接受关联方无偿担保金额为2.56亿元 [11] 独立董事意见 2025年度接受关联方无偿担保额度预计符合业务发展需求，不收取费用和反担保，符合规定，不损害股东利益，不影响持续经营和独立运行，同意该事项 [11] 申请银行综合授信 授信情况 2025年公司（含子公司）拟向银行申请不超5.70亿元综合授信额度，最终以银行审批为准，在额度内确定融资结构，授权法定代表人签署相关文件，有效期自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开，额度可循环使用，实际融资金额以实际发生为准 [12][13] 审议情况 该议案已通过第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十二次会议审议，尚需提交2024年年度股东大会表决 [12] 委托理财 投资概述 - 目的：提高闲置自有资金使用效率，为公司和股东创造回报 - 主体：公司（含子公司） - 额度：不超3亿元，资金可滚动使用 - 对象：金融机构发行的低风险产品 - 来源：闲置自有资金 - 期限：董事会授权法定代表人一年内决策，单个产品投资期限不超一年，不构成关联交易 [16] 风险控制 公司制定《对外投资管理制度》，加强市场分析和调研，执行内部制度严控风险 [17] 审批程序 董事会授权法定代表人决策并签署合同，财务负责人组织实施，财务部操作，按规定披露信息 [18] 对公司影响 在确保日常经营和资金安全前提下，进行低风险委托理财不影响主营业务，能获投资收益，提升业绩，为股东谋回报 [19] 监事会意见 监事会认为在不影响正常生产经营前提下，委托理财能增加收益，内容和程序符合规定，同意实施 [20] 会计政策变更 变更概述 - 原因及日期：因财政部发布《企业会计准则解释第17号》（2023年10月发布，2024年1月1日起施行）和《企业会计准则解释第18号》（2024年12月发布，印发之日起执行） - 变更前政策：执行财政部颁布的相关准则和规定 - 变更后政策：按《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》执行，未变更部分仍按原规定执行 [23][24][25][27] 变更影响 符合法律法规和公司实际情况，追溯调整影响数据不重大，不损害公司和股东利益 [28] 董事会意见 董事会认为变更是合理的，能客观公允反映财务状况和经营成果，不产生重大影响，不损害利益，同意变更 [29] 监事会意见 监事会认为变更是合理的，决策程序符合规定，不损害利益，同意变更 [31] 举行网上业绩说明会 会议安排 公司2024年年度报告于2025年4月11日披露，定于4月17日15:00 - 17:00在“真视通投资者关系”小程序举行网上业绩说明会，采用网络远程方式，提前征集问题 [33] 参与方式 可在微信小程序搜索“真视通投资者关系”或扫描二维码参与，授权登入后交流 [34][35] 出席人员 公司董事长王国红、董事兼总经理王小刚、独立董事张淮、董事兼财务负责人杜毅、副总经理兼董事会秘书鞠岩出席 [35] 聘请审计机构 拟聘任情况 公司拟继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，该所具备资格和经验，熟悉公司业务，审计质量和收费情况良好，能保持审计工作连续性 [38] 事务所信息 - 基本信息：成立于1981年（工商登记2011年12月22日），注册地址在北京，首席合伙人李惠琦，执业证书由北京市财政局颁发 - 人员信息：截至2024年末，从业人员超六千，合伙人239名，注册会计师1359名，签署过证券服务业务审计报告的超400人 - 业务信息：2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元，年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元，年报挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元，同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户46家 - 投资者保护能力：已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元，近三年审结民事诉讼无需担责 - 执业信息及诚信记录：近三年致同所受刑事处罚0次、行政处罚2次等，58名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚11次等，拟签字项目合伙人梁卫丽、签字注册会计师杨东晓、项目质量控制复核人吴松林近三年执业无不良记录，不存在影响独立性情形 - 审计收费：本期审计费用85万元，含财务报表审计75万元、内部控制审计10万元，根据业务规模和分布协商确定 [39][41][42][43][45] 履行程序 - 审计委员会意见：认为致同所坚持独立审计原则，客观反映财务状况和经营成果，同意提议聘请 - 表决情况及审议程序：第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十二次会议均审议通过聘请议案，尚需提交2024年年度股东大会审议通过后生效 [46][47][48] 以简易程序向特定对象发行股票 具体内容 - 确认条件：授权董事会自查论证公司是否符合发行条件 - 发行股票：种类为A股，每股面值1元，融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%，数量按募集资金和发行价格确定，不超发行前股本总数30% - 发行方式及时间：采用简易程序向特定对象发行，董事会在授权有效期内选择时机询价发行，获证监会注册后十个工作日内完成缴款 - 发行对象及认购方式：不超35名特定对象，包括多种机构和投资者，以现金同一价格认购 - 定价基准日、发行价格及定价原则：定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%，根据竞价结果协商确定，发生除息除权事项调整价格 - 限售期：发行对象认购股票6个月或18个月内不得转让，衍生股份遵守锁定安排，限售期届满减持遵守监管规定 - 募集资金用途：符合产业政策等规定，不用于持有财务性投资等，不新增同业竞争和关联交易，不影响独立性 - 滚存未分配利润安排：发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后持股比例共享 - 上市地点：在深圳证券交易所上市 - 决议有效期：自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开，法律有新规定按新规定调整 [49][50][51][53][55][57][58][59] 董事会授权 授权董事会确认发行条件、制定调整方案、修改完善预案、决定延期或撤销申请、聘请中介机构、调整募集资金投向、办理申报实施事宜、处理发行后相关程序和信息披露、修改公司章程及办理工商变更等事宜 [59][60] 为子公司银行融资提供担保 担保情况 公司拟为全资子公司数字科技、军融科技、深圳真视通、深圳小豆易视和控股子公司湖南真通智用分别提供最高额不超6000万元、3000万元、3000万元、3000万元和5000万元的银行融资担保，累计最高担保额2亿元，须提交股东大会审议，担保额度授权期限一年，授权法定代表人组织实施并签署合同 [66] 被担保人情况 各子公司均具有较好资产质量和资信状况，偿债能力较强，不属于失信被执行人，湖南真通智用为控股子公司 [67][68][69][70][72][73] 董事会意见 担保为满足公司及子公司资金需求，推动业务开展，提高融资效率，降低成本，对湖南真通智用担保风险可控，整体风险可控，不损害股东利益，符合规定，同意担保事项 [75] 累计担保情况 截至公告披露日，公司为子公司担保总额6000万元，占最近一期经审计净资产的8.95%，无逾期担保、诉讼担保和败诉损失 [75]