重大资产重组方案调整 - 公司终止发行股份购买资产并募集配套资金 拟对原重大资产重组方案进行重大调整 并向深交所申请撤回申请文件[1] - 具体调整包括剥离置入资产包中的太阳山风电三四期项目 不再发行股份及募集配套资金 改为以现金方式支付资产置换差额[1][5] - 调整原因为加快重组进程 新草案待审计评估后将及时发布[1][5] 太阳山风电项目风险 - 剥离太阳山风电三四期项目因其未来补贴资金回收存在不确定性[1][2] - 该项目未纳入2023年1月国家电网和南方电网公布的第一批7335个可再生能源发电补贴合规项目清单[4] - 自2022年8月以来未收到补贴电价回款 截至2024年7月应收补贴电价款余额达2.58亿元[4] 公司财务状况 - 公司预计2024年亏损1.4亿-1.9亿元 2021-2023年连续三年亏损 扣非净利润自2008年以来持续为负[6] - 2023年营业收入2.98亿元 归母净利润亏损1.62亿元 2024年1-7月营业收入1.44亿元 亏损0.43亿元[7] - 若重组完成 2023年营业收入将增至4.63亿元 归母净利润盈利0.64亿元 实现扭亏为盈[7] 退市风险警示 - 公司股票可能在2024年报披露后被实施退市风险警示（*ST） 因最近会计年度净利润为负且扣除后营业收入低于3亿元[6] - 退市风险警示基于轴承主业及桂林海威2024年12月31日前业绩状况 与重组事项分开对待[6] 标的资产情况 - 标的公司电投新能源从事光伏发电、风力发电及储能电站项目 光伏及风力发电合计并网规模780MW 储能电站并网规模200MW/400MWh[2] - 拥有5个光伏发电项目、5个风力发电项目及2个储能电站项目[2] - 太阳山风电三四期项目装机容量100MW 占标的公司新能源发电并网规模的12.85%[9] 可再生能源补贴政策背景 - 2022年3月起国家发改委等部门在全国开展可再生能源发电补贴核查工作 严厉打击骗补行为[3] - 电投新能源8个补贴项目中7个已纳入第一批合规清单 太阳山项目核查结果尚未明确[4]