文章核心观点 思林杰筹划以发行股份及支付现金方式购买科凯电子71%股权，交易属重大资产重组且涉及关联交易，目前收购事项在推进中已进入问询阶段，科凯电子IPO违规事项预计不导致交易终止 [5][7] 科凯电子情况 - 成立于1997年，从事专用集成电路等研发生产，产品有电机驱动器等 [5] - 2021年12月 - 2022年12月经历2次股权转让和3次增资，2023年6月申请创业板上市，2024年3月IPO终止审核，原因是主动撤回申请 [5] - 2022年和2023年营业收入分别为2.72亿元、3.08亿元，归母净利润为1.63亿元、1.67亿元 [7] - 100%股权评估值为21.02亿元，评估增值11.8亿元，增值率为128.10% [6] 思林杰情况 - 2022 - 2024年营业收入分别为2.42亿元、1.68亿元、1.85亿元，归母净利润分别为5403.22万元、898.44万元、1528.01万元 [7] - 拟以14.91亿元价格购买科凯电子71%股权，5亿元通过向不超过三十五名特定对象募资取得，拓展业务版图进军军用高可靠微电路模块业务 [5] - 本次交易预计确认商誉7.83亿元，占总资产的24.07%，占净资产的29.57% [7] 交易情况 - 2024年9月13日晚间思林杰公告筹划交易，不构成重组上市，但属重大资产重组且涉及关联交易 [5] - 王建绘、王建纲、王新、王科分别让出科凯电子14.3%、14.3%、10.22%、10.22%股份，合计49.04%，交易完成后分别获2.62亿元、2.62亿元、1.88亿元、1.88亿元现金及思林杰2.2%、2.2%、1.57%、1.57%股份 [6][7] - 四人是科凯电子实际控制人，合计持股77.2270%，王建绘与王建纲是兄弟，王建绘与王新是父女，王建纲与王科是父子 [7] - 科凯电子相关方签署了业绩承诺 [7] - 截止3月18日，收购进入问询阶段，科凯电子IPO违规事项预计不导致交易终止 [7]