可转债发行上市概况 - 公司于2022年4月25日公开发行面值总额10亿元的可转换公司债券，每张面值100元，发行数量1,000万张，发行价格100元/张，期限6年 [1] - 票面利率分阶段设定：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00% [1] - 可转债于2022年5月17日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"巨星转债"，债券代码"113648" [2] 转股条款 - 可转债自2022年10月31日起可转换为公司股份，初始转股价格为25.24元/股 [2] - 因2022年度利润分配方案实施，转股价格于2023年8月8日起调整为25.21元/股 [2] 本次付息安排 - 本次为第三年付息，计息期间为2024年4月25日至2025年4月24日，票面利率1.00% [7] - 每张面值100元可转债兑息金额为1.00元（含税） [7] - 付息债权登记日：2025年4月24日，除息日与兑息日均为2025年4月25日 [6][8] 付息执行细节 - 付息对象为截至2025年4月24日收市后登记在册的全体债券持有人 [8] - 通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司代理兑付，公司需在兑息日前2个交易日足额划付利息资金 [9] 税务处理 - 个人投资者按利息额20%缴纳个人所得税，实际派发0.80元/张（税后） [10] - 居民企业自行缴纳所得税，实际派发1.00元/张（含税） [10] - 合格境外机构投资者（QFII/RQFII）暂免征收企业所得税，实际派发1.00元/张（含税） [11] 相关机构信息 - 发行人：乐山巨星农牧股份有限公司，地址四川省成都市高新区名都路166号 [12] - 保荐机构：华西证券股份有限公司，地址成都市高新区天府二街198号 [12] - 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，地址上海市浦东新区杨高南路188号 [12]